jak uvedu prognózu obratu pro svého pojišťovatele

Prognóza obratu je odhad, nikoli účetní závěrka

Sem zadejte částku, kterou podnik pro příští rok očekává, a krátce vysvětlete předpoklady, na kterých je založena — například pipeline objednávek, sezónní vzorec nebo probíhající smlouvu, která skončí nebo bude přidána. Pro tuto prognózu neexistuje zákonně předepsaný formát: nejedná se o údaje z Obchodního rejstříku jako jsou statutární podnikatelské údaje, ani o účetní závěrku, která je veřejně depositářem. Je to vlastní údaj podnikání a pojišťovna jej používá k odhadu rizika pro nadcházející rok — často v kombinaci s otázkou na bonitu, o kterém zde najdete více informací.

Pokud nemáte interní model prognózování, je běžné provést podložený odhad na základě posledních údajů o obratu plus očekávané procento růstu nebo poklesu. Některé portály místo pevného čísla vyžadují rozmezí; zadejte pak rozmezí, které se nejlépe shoduje s tím, co bylo interně již projednáno, například v rozpočtu nebo výkazech managementu. Pozor: jedná se o jiný údaj než otázka na depositu účetních závěrek — viz zde rozdíl v otázce, zda jsou účetní závěrky depositářem — prognóza se dívá dopředu, účetní závěrka se dívá zpět a je navíc ověřeným a kontrolovaným číslem.

Proč si pojišťovny vyžadují budoucí čísla

Prognóza obratu není uvedena v konkrétním právním předpisu, který by pojišťovny zavazoval ji vyžadovat; je to součást vlastního přijímání rizika pojišťovny, srovnatelné se způsobem, jakým banky provádějí due diligence klientů na základě Směrnice o prevenci legalizace příjmů z trestné činnosti a financování terorismu, ale zaměřené na odhad pojistného a krytí namísto rizik integrity. Otázka však může souviset s širšími povinnnostmi vykazování, která se rozšiřují v rámci řetězce, jako je výkaznictví udržitelnosti podle Směrnice (EU) 2022/2464, ve které hrají roli také informace v budoucnosti — odhady budoucích výsledků — u větších podniků v řetězci.