l'assicuratore vuole conoscere il rapporto tra capitale proprio e capitale di terzi cosa riporto

Compilare il rapporto di solvibilità sulla base dell'ultimo bilancio

Compilare il rapporto tra patrimonio netto / patrimonio totale (o patrimonio netto / indebitamento, a seconda di come l'assicuratore lo chiede) come risulta dall'ultimo bilancio approvato. Questo dato appartiene allo stato patrimoniale, non al conto economico: il patrimonio netto si trova nel passivo, accanto all'indebitamento (debiti a breve e a lungo termine). Alcuni portali chiedono una percentuale, altri un rapporto come 0,4 o 40%. Calcolalo tu stesso se non compare direttamente nel tuo bilancio come dato separato: il patrimonio netto diviso per il totale dello stato patrimoniale dà il rapporto di solvibilità; il patrimonio netto diviso per l'indebitamento dà il rapporto patrimonio netto/indebitamento. Questo è un dato diverso da quello richiesto in la domanda sulla salute finanziaria di un assicuratore, dove spesso entrano in gioco la liquidità e la redditività — verifica quindi quale cifra specifica richiede la domanda.

Se non hai un bilancio con patrimonio netto dettagliato, ad esempio come ditta individuale o piccola srl che utilizza l'esenzione, compila quello che hai: lo stato patrimoniale dal tuo software di contabilità, anche se non è depositato. Che un bilancio sia depositato o meno è comunque una domanda diversa da quello che contiene — vedi la spiegazione sugli anni finanziari depositati se il portale lo chiede separatamente. Conferma il dato solo con sì se il tuo dossier ha una fonte che corrisponde all'esercizio richiesto; se l'ultimo bilancio è più vecchio di un anno, questo di per sé non è un problema, ma annota comunque a quale esercizio si riferisce il dato.

Da dove proviene: dal bilancio, non da una norma

Non esiste una norma legale per il rapporto tra patrimonio netto e indebitamento — gli assicuratori pongono questa domanda come valutazione del rischio proprio, non come verifica obbligatoria. La fonte della risposta è semplicemente il bilancio come redatto secondo il Libro 2 del Codice civile e, per i dati di base dell'impresa, registrato secondo la Legge sulla gestione del registro del commercio 2007. Non aspettarti una soglia fissa in un portale: ogni assicuratore interpreta il dato a modo suo.