a seguradora quer saber a proporção entre capital próprio e capital alheio, o que preencho

Preencha a taxa de solvabilidade com base no último relatório financeiro

Preencha a proporção capital próprio / ativo total (ou capital próprio / capital alheio, conforme solicitado pela seguradora) tal como consta do último relatório financeiro aprovado. Este valor consta do balanço, não da demonstração de resultados: o capital próprio está no lado do passivo, junto ao capital alheio (dívidas de curto e longo prazo). Alguns portais solicitam uma percentagem, outros uma razão como 0,4 ou 40%. Calcule-a você mesmo se não constar como indicador separado no seu relatório financeiro: capital próprio dividido pelo total do balanço fornece a taxa de solvabilidade; capital próprio dividido pelo capital alheio fornece a razão capital próprio/capital alheio. Este é um valor diferente do que se solicita em a pergunta sobre a saúde financeira de uma seguradora, onde frequentemente intervêm a liquidez e a rentabilidade — verifique portanto qual é o valor específico que a pergunta solicita.

Se não tiver um relatório financeiro com capital próprio discriminado, por exemplo como empresa individual ou pequena sociedade por quotas que utilize isenção, preencha então o que tem: o balanço do seu software de contabilidade, mesmo que não tenha sido depositado. Se um relatório financeiro foi ou não depositado é aliás uma questão diferente do que nele consta — consulte a explicação sobre relatórios financeiros depositados se o portaal o solicitar em separado. Confirme o valor apenas com sim se o seu dossiê tiver uma fonte que corresponda ao exercício financeiro solicitado; se o último relatório financeiro tiver mais de um ano, isso não constitui em si um problema, mas indique bem em que exercício o valor se refere.

Origem: o relatório financeiro, não uma norma

Não existe uma norma legal para a proporção entre capital próprio e capital alheio — as seguradoras colocam esta questão como avaliação de risco próprio, não como teste obrigatório. A origem da resposta é simplesmente o relatório financeiro tal como foi elaborado de acordo com o Livro 2 do Código Civil e, para os dados básicos da empresa, registado de acordo com a Lei do Registo Comercial de 2007. Não espere um valor limite fixo num portál: cada seguradora interpreta o valor à sua maneira.