банка пита данъчното седалище на предприятието какво трябва да попълня

Данъчното седалище е обикновено местото на действително управление

Банката не пита това от любопитство, а като част от клиентския преглед, който тя е длъжна да проведе в съответствие със Закона за предотвратяване на пране на пари и финансиране на тероризма. За повечето еоод данъчното седалище е просто България, и това обикновено съответства на местото, където управлението действително се събира и взема решения — не автоматично с адреса в устава. Докато управлението, счетоводството и дневното управление са в България, това поле е обикновено въпрос на попълване и потвърждение, а не случай на съмнение.

Съмнението възниква главно при еоод с управител в чужбина, майка-дружество другаде в ЕС или структура, при която събранията се провеждат на разстояние. В този случай данъчното седалище може да се отклонява от местото на устава или регистрацията в Търговския регистър, и това е точно върху което банката задълбочено разпитва. Това често е свързано с въпроса кои са крайните полезни собственици на предприятието,, тъй като банките оценяват управленската структура и контрола в контекст. Ако еоод е наскоро имало смяна на управление или ръководството е наскоро се преместило, е препоръчително това първо да се изясни вътрешно, преди да попълниш полето — обосновка впоследствие е по-трудна от правилното първоначално попълване.

Източник на тези данни в търговския регистър

Основните данни за всяко предприятие — адрес, правна форма, управители — са установени в съответствие със Закона за търговския регистър от 2007 г., и то е първата точка, където банка или собственото досие се връща. Данъчното седалище само по себе си не е изрично посочено там; то произтича от действителните обстоятелства на управлението, а не от регистрация. За досие, което трябва да остане последователно в няколко въпросника, е целесъобразно да се свърже това данно със банковите и счетните отношения на предприятието,, тъй като различни финансови институции задават еди и същите основни факти по свой собствен начин.