proč chce pojišťovatel vědět, kolik majetku má moje společnost

Majetek je indikátorem únosnosti a kontinuity

Pojišťovna se ptá na majetek podniku, protože to vypovídá něco o finanční únosnosti: může podnik nést vlastní riziko, přežít náhradu škody nebo pokračovat v placení pojistného v případě nepříznivé situace. To je nezávislé na otázce, zda je podnik pojistitelný; je to součást posouzení rizika, které pojišťovna provádí o zákazníkovi, nikoli o pojišťovaném objektu. U pojištění úvěru a u komerčních pojistění odpovědnosti s vysokými limity je to váženější než u standardního balíčku.

Odpověď, kterou pojišťovna hledá, obvykle odpovídá vlastnímu kapitálu uvedenému v účetní závěrce: rozdílu mezi aktivy a pasivami. Pokud podnik tu účetní závěrku nedeponoval, nebo je depozitum opožděno, pak odpověď často nelze získat z jednoho zdroje a je nutné se vrátit na interní čísla. Nejprve proto zkontrolujte, zda jsou účetní závěrky podniku depositáře, protože to určuje, jaké číslo můžete poskytnout a zda je pro pojišťovnu veřejně ověřitelné. Majetek se někdy zaměňuje s finanční zdravím v širším smyslu — to druhé zahrnuje také likviditu a rentabilitu a je širší dotázaný bod, který se zvlášť řeší při otázce na finanční zdraví.

Žádná zákonná povinnost k této konkrétní odpovědi

Tři zdroje relevantní pro tuto platformu — Obchodní zákon 2007, Zákon o prevenci legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a směrnice CSRD — neukládají žádné povinnosti sdílet číslo vlastního kapitálu s pojišťovnou. Obchodní zákon stanovuje, které základní údaje o podniku jsou veřejné, ale vlastní kapitál sám o sobě není standardně v obchodním rejstříku; ten vyplývá z účetní závěrky, která se deponuje zvlášť. Otázka na majetek u pojišťovny je tedy smluvní otázkou v rámci přijetí rizika, nikoli právní povinností vyplývající z těchto předpisů. Porovnejte to s otázkou na původ majetku, která skutečně vyplývá z ověřování klientů podle Zákona o prevenci legalizace výnosů z trestné činnosti — tyto dvě otázky si jsou podobné, ale mají jiný základ, jak je vysvětleno u zdroje majetku.