pourquoi mon assureur veut-il connaître les capitaux propres de mon entreprise

Le patrimoine est un indicateur de capacité financière et de continuité

L'assureur demande quel est le patrimoine de l'entreprise car cela indique quelque chose sur la capacité financière : l'entreprise peut-elle supporter une franchise, survivre à une réclamation en dommages, ou continuer à payer les primes en cas de revers. Cela est indépendant de la question de savoir si l'entreprise est assurable ; cela fait partie de l'évaluation des risques que l'assureur effectue sur le client, non sur l'objet assuré. Pour les assurances-crédit et les polices de responsabilité civile professionnelle avec des limites élevées, cela pèse plus lourdement que dans un forfait standard.

La réponse que l'assureur recherche correspond généralement aux capitaux propres tels qu'ils figurent dans les comptes annuels : la différence entre l'actif et le passif. Si l'entreprise n'a pas déposé ces comptes, ou si le dépôt est en retard, la réponse ne peut souvent pas être tirée d'une seule source et vous devez recourir à des chiffres internes. Vérifiez donc d'abord si les comptes annuels de l'entreprise ont été déposés, car cela détermine quel chiffre vous pouvez fournir et s'il est vérifiable publiquement pour l'assureur. Le patrimoine est parfois confondu avec la santé financière au sens large — ce dernier concept comprend également la liquidité et la rentabilité, et est un point plus large qui est traité séparément dans la question relative à la santé financière.

Aucune obligation légale pour cette réponse spécifique

Les trois sources pertinentes pour cette plateforme — la Loi sur le registre du commerce 2007, la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, et la directive CSRD — n'obligent aucune d'entre elles à partager un chiffre de patrimoine avec un assureur. La Loi sur le registre du commerce établit quelles données de base d'une entreprise sont publiques, mais les capitaux propres eux-mêmes ne figurent pas standardisé au registre du commerce ; cela découle des comptes annuels, qui sont déposés séparément. La demande de patrimoine auprès d'un assureur est donc une question contractuelle dans le cadre de l'acceptation des risques, et non une obligation légale découlant de ces réglementations. Comparez cela avec la question relative à la provenance du patrimoine, qui découle bien de l'étude de la clientèle en vertu de la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme — ces deux questions se ressemblent mais ont des fondements différents, comme l'explique de l'origine des fonds.