cómo describo la estructura de grupo para el banco

Estructura de grupo: matriz, filiales y control mapeado

Con esta pregunta, el banco quiere saber cómo está estructurada legalmente la empresa: ¿hay una sociedad matriz, hay filiales, y quién tiene control dónde? Esto es diferente de la denominación estatutaria de la empresa o el número de registro — esas preguntas tratan sobre la propia entidad, esta trata sobre las entidades que la rodean. El banco normalmente hace esta pregunta en el contexto de la debida diligencia del cliente: necesita saber cuál es el propietario último beneficiario (el UBO) y si existe una interconexión con otras partes que sea relevante para la evaluación del riesgo.

El documento acreditativo que normalmente encaja aquí es un extracto del Registro Mercantil en el que sea visible la estructura de accionistas o la relación de grupo, posiblemente complementado con un organigrama. Si la empresa no tiene una estructura de grupo — es una entidad independiente sin matriz ni filiales — entonces eso en sí mismo es también una respuesta válida: "no aplicable" no es una evasión, siempre que sea correcto. La duda existe principalmente en las holdings intermedias o en una estructura que acaba de cambiar; en ese caso, el extracto del Registro Mercantil es la fuente que cuenta, no una nota interna que aún no ha sido actualizada.

Cuando esto se deduce del Registro Mercantil

La Ley del Registro Mercantil 2007 determina qué datos de una empresa están registrados, incluido el establecimiento de la empresa y las relaciones dentro de un grupo como sociedades matrices y filiales. Esto hace que el Registro Mercantil sea la fuente adecuada para esta pregunta: es un registro público, por lo que el banco también puede verificar la respuesta por sí mismo. Esta es precisamente la razón por la que un documento interno divergente u obsoleto tiene poco valor aquí — en caso de duda, cuenta lo que está en el registro en el momento de la presentación.