l'assicuratore chiede i dati di fatturato per la polizza, perché è necessario

Il fatturato è la base per il premio e la copertura, non per l'indagine sui clienti

L'assicuratore chiede i dati di fatturato perché il premio e l'importo assicurato sono solitamente direttamente collegati al fatturato. In caso di assicurazione della responsabilità civile o assicurazione del credito, il fatturato determina il rischio che l'assicuratore corre, e quindi quale premio deve corrispondere a esso. Ciò è indipendente dall'indagine sui clienti derivante dalla Direttiva (UE) 2015/849 — tale indagine riguarda l'identità, l'origine del patrimonio e i beneficiari finali, non il fatturato. Chi riceve la domanda in un formato insieme a, ad esempio, una domanda su la valutazione del credito, può trattare questi due aspetti separatamente: uno sostanzia il rischio, l'altro l'identità.

Nella pratica, l'assicuratore di solito chiede il fatturato dell'ultimo anno fiscale, a volte suddiviso per attività o per paese se la polizza lo richiede — ad esempio nelle assicurazioni del credito all'esportazione dove il rischio varia per mercato di sbocco. È possibile compilare una stima, ma indicare che si tratta di una stima; gli assicuratori spesso confrontano questo dato con il bilancio non appena disponibile. Chi ha dubbi sul fatto che il dato depositato corrisponda già all'anno fiscale in corso, farebbe bene a verificarlo separatamente presso la domanda se i bilanci sono già stati depositati, perché una differenza tra i due dati pone solo ulteriori domande.

Da dove il fatturato come dato ufficiale proviene

Il fatturato che un assicuratore verifica è in ultima analisi riconducibile ai dati che l'impresa stessa registra e deposita secondo la Legge sul registro delle imprese 2007 — il bilancio è la fonte formale, non il questionario stesso. Per le imprese più grandi, si aggiunge un livello dovuto agli obblighi di rendicontazione della Direttiva (UE) 2022/2464: fatturato suddiviso secondo criteri di sostenibilità, il che spiega perché alcuni assicuratori non chiedono un unico dato totale ma una suddivisione.