hvordan bestemmer jeg værdien af vores maskiner og lagerbeholdning til forsikringen

Genopbygningsværdi og dagværdi er ikke det samme beløb

Ved dette spørgsmål går det næsten altid om genopbygningsværdi: det beløb, der skal til for at anskaffe maskiner og varebeholdning på ny, nye og på samme sted, ikke bogført værdi fra årsregnskabet og ikke markedsværdien ved salg. For maskiner spørger forsikringsselskabet normalt efter nyværdien pr. maskine eller et samlet beløb pr. virksomhedsaktivkategori, eventuelt med byggear. For varebeholdning spørges ofte efter gennemsnitsværdien over året, eller maksimalværdien på det travleste tidspunkt — det gør stor forskel ved sæsonbetinget varebeholdning, så læs spørgsmålet efter for hvilket tidspunkt de sigter til.

Hvis du ikke har disse beløb præcist, så er et kvalificeret skøn sædvanligt: anskaffelsesværdi fra bogholderiet, eventuelt korrigeret for pristigninger, eller en vurderingsrapport hvis den allerede findes. Dette er adskilt fra de finansielle spørgsmål, som et forsikringsselskab også kan stille, såsom forsikringsgiver spørger om vores økonomiske situation, hvad skal jeg udfylde — det handler om virksomhedens solvens, dette handler om gjenopbygningsværdien af ting. Forvexl dem ikke i dit dossier: ét tal for kreditværdighed, et andet tal for virksomhedsaktiver, og begge skal høre under et separat svar, så du ikke ved et uheld lader dem flyde over til næste liste.

Hvorfor disse beløb ikke standardmæssigt står i ketendossier

I modsætning til UBO-oplysninger eller årsregnskaber findes der ingen lovgivningsmæssig kilde, der fastlægger genopbygningsværdien af maskiner eller varebeholdning — disse er ikke data fra Handelsregisterloven 2007 eller en tilsvarende registrering, men virksomhedsspecifikke vurderinger og bogholderposteninger. Det betyder, at dette felt i de fleste tilfælde forbliver på »endnu ikke fastlagt« til nogen i virksomheden selv leverer beløbet, eventuelt med den seneste vurderingsrapport eller anskaffelsesnoterne som bevis. Ved tvivl om den ønskede referencedato eller metode er forsikringsselskabets policevilkår-tekst kilden, ikke en lov. Det er også derfor, at dette spørgsmål bliver stillet anderledes end et tilsvarende spørgsmål fra banken, som forklaret under hvorfor stiller banken helt andre spørgsmål end forsikringsgiveren, når det handler om det samme: banken ser på kreditrisiko, forsikringsselskabet på genopretningsomkostninger efter skade, og det kræver et andet tal fra en anden kilde.