Το μητρώο ΔΣΛ υπάρχει σε κάθε χώρα της ΕΕ, διότι οι υποκείμενοι κανόνες προέρχονται από την ίδια ευρωπαϊκή οδηγία κατά του ξεπλύματος χρήματος. Ωστόσο, η εφαρμογή ανά χώρα δεν είναι ίδια. Ποιος λαμβάνει πρόσβαση στο μητρώο, ποια ποσοστά ισχύουν για τον ορισμό ενός τελικού δικαιούχου, ποιες εξαιρέσεις υπάρχουν και πώς θα πρέπει να υποβάλετε κάτι: κάθε χώρα το ρυθμίζει με τον δικό της τρόπο. Για έναν επιχειρηματία που δραστηριοποιείται μόνο στην Ολλανδία, αυτό κάνει μικρή διαφορά. Μόλις έχετε ένα υποκατάστημα σε άλλη χώρα της ΕΕ, ή ένας ξένος πελάτης σας ζητήσει έναν απόσπασμα ΔΣΛ από άλλη χώρα, θα αντιμετωπίσετε αυτές τις διαφορές.
ΔΣΛ σημαίνει ultimate beneficial owner, το φυσικό πρόσωπο που έχει τελικά τον έλεγχο μιας επιχείρησης ή είναι ο ιδιοκτήτης της, ακόμα και αν αυτό γίνεται μέσω πολλών ενδιάμεσων εταιρειών. Κάθε χώρα της ΕΕ τηρεί ένα μητρώο αυτών των προσώπων ανά επιχείρηση που είναι εγγεγραμμένη στο έδαφός της. Αυτή είναι η κοινή βάση. Αυτό που συμβαίνει στη συνέχεια με αυτό το μητρώο, διαφέρει.
Τι παραμένει ίδιο σε κάθε χώρα
Η ιδέα πίσω από το μητρώο είναι παντού η ίδια: οι ρυθμιστικές αρχές, οι τράπεζες και μερικές φορές και οι επιχειρηματικοί εταίροι πρέπει να μπορούν να ελέγξουν ποιος είναι πραγματικά πίσω από μια επιχείρηση, ώστε να γίνει πιο δύσκολο να κρυφτεί η ιδιοκτησία. Η υποχρέωση εγγραφής ΔΣΛ ισχύει για νομικά πρόσωπα σε όλα τα κράτη μέλη, και ο ορισμός ενός ΔΣΛ καθορίζεται βασικά σε ευρωπαϊκό επίπεδο. Επίσης, η σύνδεση με άλλους ελέγχους, όπως ο έλεγχος KYB που διεξάγουν τράπεζες και ασφαλιστές, εμφανίζεται σε κάθε χώρα, αν και η ακριβής διαδικασία μπορεί να διαφέρει. Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το τι ακριβώς περιλαμβάνει το KYB, θα βρείτε στο βάση γνώσεων ανά θέμα.
Τι διαφέρει ανά χώρα
Η μεγαλύτερη διαφορά είναι στην πρόσβαση στο μητρώο. Ορισμένες χώρες δίνουν ευρεία δημόσια πρόσβαση, άλλες χώρες περιορίζουν την πρόσβαση σε φορείς με δικαιολογημένο συμφέρον, εν μέρει βάσει αποφάσεων σχετικά με το απόρρητο σε ευρωπαϊκό επίπεδο. Αυτό σημαίνει ότι ένα απόσπασμα που μπορείτε να κατεβάσετε εύκολα μόνοι σας σε μία χώρα, σε άλλη χώρα είναι διαθέσιμο μόνο μέσω επίσημης αίτησης.
Επίσης, τα όρια και οι εξαιρέσεις διαφέρουν. Η οδηγία δίνει ένα πλαίσιο, αλλά οι χώρες μπορούν να κάνουν τις δικές τους επιλογές στο εσωτερικό του για παράδειγμα τα ακριβή ποσοστά ή ποιες νομικές μορφές έχουν εξαιρεθεί. Επιπλέον, διαφέρει η συχνότητα με την οποία πρέπει να κοινοποιήσετε τις αλλαγές και ο τρόπος με τον οποίο ένα μητρώο χειρίζεται τις εταιρείες που μόλις ιδρύθηκαν.
Τέλος, η μορφή του πιστοποιητικού διαφέρει. Μία χώρα παρέχει ένα ψηφιακό απόσπασμα με κωδικό, άλλη χώρα ένα pdf με σφραγίδα ή δήλωση που πρέπει να ζητηθεί χωριστά. Αν ένας ξένος πελάτης σας ζητήσει απόδειξη ΔΣΛ στο portál του, μπορεί να είναι λοιπόν ένα διαφορετικό είδος εγγράφου από αυτό που συνηθίσατε στην Ολλανδία.
Γιατί αυτό μπορεί να είναι σημαντικό για εσάς
Αν παρέχετε υπηρεσίες μόνο στην Ολλανδία και οι πελάτες σας επίσης, αυτό είναι κυρίως πληροφορίες υποβάθρου. Μόλις έχετε θυγατρική σε άλλη χώρα της ΕΕ, ή ένας πελάτης σε άλλη χώρα σας ζητήσει δήλωση ΔΣΛ, είναι καλό να γνωρίζετε ότι δεν μπορείτε απλώς να στείλετε το ίδιο έγγραφο που αρκεί στην Ολλανδία. Το μητρώο όπου πρέπει να είστε, η μορφή της απόδειξης και μερικές φορές και ο χρόνος αναμονής για μια αίτηση είναι τότε διαφορετικά από ό,τι συνηθίσατε.
Αυτό ισχύει ιδιαίτερα για επιχειρήσεις με δραστηριότητες σε πολλές χώρες, ή για προμηθευτές που λειτουργούν μέσω ξένης holding. Για τα περισσότερα ΜΜΕ που παρέχουν υπηρεσίες από την Ολλανδία, το ολλανδικό Εμπορικό Μητρώο παραμένει το σημείο επαφής, ακόμα και αν ο πελάτης βρίσκεται στο εξωτερικό. Αν αμφιβάλλετε εάν η κατάστασή σας εμπίπτει σε άλλη χώρα, τότε το Εμπορικό και Βιοτεχνικό Επιμελητήριο ή ένας δικηγόρος είναι το κατάλληλο μέρος για να το ελέγξετε, όχι ένας πάροχος λογισμικού.
Επειδή κάθε χώρα διαχειρίζεται το δικό της μητρώο και το δικό της ενιαίο σημείο επαφής, δεν υπάρχει κεντρικό ευρωπαϊκό επισκόπηση στο οποίο μπορείτε να αναζητήσετε τα πάντα ταυτόχρονα. Ωστόσο, για κάθε θέμα, παρουσιάζουμε το σημείο όπου μπορούν να βρεθούν οι επίσημες πηγές και τι δεν έχει ακόμη τεθεί σαφώς εσκεμμένα, ώστε να ξέρετε πού πρέπει να ψάξετε αντί να χρειάζεται να το ξεδιαλύνετε ο ίδιοι. Περισσότερα σχετικά με το πώς δημιουργούνται αυτές οι πληροφορίες, διαβάστε στο σελίδα σχετικά με τη μεθοδολογία μας.
Εάν θέλετε πρώτα να δείτε εάν αυτό το θέμα είναι σχετικό για την επιχείρησή σας, μπορείτε να το ελέγξετε σε μερικές ερωτήσεις μέσω του δωρεάν ελέγχου όπου βρίσκεστε τώρα. Ακόμη και αν ασχολείστε κυρίως με ερωτηματολόγια από εγχώριους πελάτες, δεν είναι κακό να γνωρίζετε τι αλλάζει μόλις ένας πελάτης ή μια τοποθεσία διασχίσει τα σύνορα. Εάν έχετε μια συγκεκριμένη ερώτηση σχετικά με ένα μητρώο σε άλλη χώρα, ρίξτε πρώτα μια ματιά στις συχνές ερωτήσεις ή εάν αυτό το θέμα έχει ήδη εξηγηθεί εκεί.
Αυτή η εξήγηση είναι περιγραφικής φύσης και δεν αποτελεί νομικό συμβούλιο σχετικά με την δική σας κατάσταση. Για μια απόφαση σχετικά με το τι ισχύει στην περίπτωσή σας, ο αρμόδιος ρυθμιστικός φορέας της εν λόγω χώρας ή ένας νομικός σύμβουλος είναι το κατάλληλο σημείο επαφής.