El registro de BBO existe en cada país de la UE porque las normas subyacentes proceden de la misma Directiva europea contra el blanqueo de capitales. Sin embargo, la aplicación no es igual en todos los países. Quién tiene acceso al registro, qué porcentajes se aplican para la definición de un beneficiario final, qué excepciones existen y cómo debe presentarse la información: cada país lo regula a su manera. Para un empresario que opera únicamente en los Países Bajos, esto marca poca diferencia. En el momento en que tenga un establecimiento en otro país de la UE, o un cliente extranjero le solicite un certificado de BBO de otro país, se encontrará con esas diferencias.
BBO significa beneficial owner (beneficiario final), la persona física que tiene el control definitivo de una empresa o es su propietaria, incluso si esto ocurre a través de varias empresas intermedias. Cada país de la UE mantiene un registro de estas personas para cada empresa registrada en su territorio. Esta es la base común. Lo que ocurre después con ese registro varía.
Lo que permanece igual en cada país
El propósito del registro es el mismo en todas partes: los supervisores, los bancos y a veces también los socios comerciales deben poder verificar quién está realmente detrás de una empresa, de modo que sea más difícil ocultar la propiedad. La obligación de registrar los BBO se aplica a todas las personas jurídicas en todos los Estados miembros, y la definición de un BBO se ha establecido básicamente a nivel europeo. También el vínculo con otros controles, como la verificación de KYB que realizan los bancos y aseguradoras, existe en todos los países, aunque el procedimiento exacto puede variar. Encontrará más información sobre qué es exactamente KYB en el base de conocimientos por tema.
Lo que sí varía según el país
La principal diferencia se encuentra en el acceso al registro. Algunos países permiten a un público amplio acceder a él, otros han limitado el acceso a instituciones con un interés legítimo, también a raíz de sentencias sobre privacidad a nivel europeo. Esto significa que un certificado que puede descargar fácilmente usted mismo en un país, en otro país solo está disponible a través de una solicitud formal.
Los umbrales y excepciones también varían. La Directiva proporciona un marco, pero los países pueden hacer sus propias elecciones dentro de él, por ejemplo, sobre los porcentajes exactos o sobre qué formas jurídicas están exentas. Además, varía la frecuencia con la que debe comunicar cambios y la forma en que un registro trata a las empresas recién constituidas.
Por último, varía la forma del comprobante. Un país proporciona un certificado digital con un código único, otro país un PDF con un sello o una declaración que debe solicitarse por separado. Si un cliente extranjero solicita una prueba de BBO en su portal, puede ser un tipo diferente de documento al que está acostumbrado en los Países Bajos.
Por qué esto puede ser importante para usted
Si opera únicamente en los Países Bajos y sus clientes también, esto es principalmente información de contexto. En el momento en que tenga una filial en otro país de la UE, o un cliente en otro país le solicite una declaración de BBO, es importante saber que no puede enviar automáticamente el mismo documento que es suficiente en los Países Bajos. El registro en el que debe estar, la forma de la prueba y a veces también el tiempo de espera para una solicitud son entonces diferentes a los que está acostumbrado.
Esto es especialmente relevante para empresas con actividades en varios países, o para proveedores que operan a través de una holding extranjera. Para la mayoría de las pequeñas y medianas empresas que suministran desde los Países Bajos, el Registro Mercantil neerlandés sigue siendo el punto de referencia, incluso si el cliente está en el extranjero. Si tiene dudas sobre si su situación cae bajo otro país, la Cámara de Comercio o un abogado son los lugares adecuados para verificarlo, no un proveedor de software.
Porque cada país gestiona su propio registro y su propia ventanilla única, no existe un panorama central europeo en el que pueda buscarlo todo de una vez. Sí indicamos por tema dónde encontrar las fuentes oficiales y qué no está deliberadamente establecido en ellas, de modo que sepa dónde buscar en lugar de tener que averiguarlo usted mismo. Más información sobre cómo se genera esa información la encontrará en la página sobre nuestra metodología.
¿Desea comprobar primero si este tema es relevante para su empresa? Puede hacerlo respondiendo a un par de preguntas a través de la comprobación gratuita donde se encuentra ahora. Incluso si trata principalmente con cuestionarios de clientes nacionales, no está de más saber qué cambia cuando un cliente o establecimiento cruza la frontera. Si tiene una pregunta concreta sobre un registro en otro país, consulte primero en las preguntas frecuentes para ver si ese tema ya está explicado allí.
Esta explicación es de carácter descriptivo y no constituye asesoramiento jurídico sobre su situación particular. Para una valoración de lo que se aplica en su caso, la autoridad supervisora competente en el país correspondiente o un jurista son el punto de contacto indicado.