Posuzuje podnikání své vztahy podle platných sankcí?

Testování seznamu sankcí je stanoveno při ověřování klientů

Ano, ve většině případů se zde zjišťuje, zda podnik své vztahy — zákazníky, dodavatele, zprostředkovatele, konečné příjemce — kontroluje vůči platným seznamům sankcí, jako jsou seznamy EU, OSN a OFAC. Jedná se o otázku, která se často objevuje u klientů v oblasti financí nebo u odběratelů, kteří sami podléhají povinnostem podle zákona o boji proti praní peněz a financování terorismu a tuto povinnost prosazují v dodavatelském řetězci. Odpověď "ano" lze podložit pouze v případě, že existuje funkční postup screeningu: nástroj nebo služba, která porovnává vztahy vůči aktuálním seznamům, s určenou frekvencí (při navázání vztahu a následně pravidelně nebo při změnách v seznamech).

Podnik bez povinnosti podle Zákona o opatřeních proti legalizaci příjmů z trestné činnosti a financování terorismu (Wwft) někdy tuto otázku obdrží přesto, protože jeho odběratel chce prokázat svou vlastní povinnost vůči dohledovacímu orgánu nebo bance. V takovém případě je odpověď často "ne" nebo "částečně" — například pouze ruční kontrola u nových velkých zákazníků bez periodického opětovného prověření. Nahlášení toho není problém; problém nastane teprve tehdy, je-li odpověděno "ano" bez existence podpůrného dokladu, jako je zpráva o prověření či popis interního postupu. Tato otázka se často vyskytuje v témže seznamu otázek jako politice proti úplatkům a korrupci, protože obě spadají pod širší téma integrity a compliance — je tedy efektivní odpovídat na ně společně.

Pokud to vyplývá ze Wwft

Tato otázka věcně odpovídá povinnosti provádět prověření klienta podle Zákona o předcházení praní peněz a financování terorismu. Instituce podléhající tomuto zákonu musí své klienty identifikovat a sledovat, což zahrnuje ověřování proti seznamům sankcí jako součást prověření založeného na riziku. Podnik, který sám není vázán Wwft, nemůže tuto povinnost přímo odvodit ze zákona, ale dostává tuto otázku často proto, že jeho odběratel — který je vázán zákonem — musí prokázat, že sleduje své vlastní vztahy, včetně dodavatelů. Kdo zde chce předložit více důkazů, může se také podívat na interní hlasitelu pro oznamování problémů, neboť to je v těchto stejných blocích otázek o politice integrity často testováno kombinovaně.