L'entreprise teste-t-elle ses relations par rapport aux listes de sanctions en vigueur?

Le test des listes de sanctions est défini dans le cadre de l'examen de la clientèle

Oui, dans la plupart des cas, il est demandé si l'entreprise teste ses relations — clients, fournisseurs, intermédiaires, bénéficiaires finaux — par rapport aux listes de sanctions applicables, telles que celles de l'UE, de l'ONU et de l'OFAC. Il s'agit d'une question qui revient souvent chez les clients du secteur financier ou chez les acheteurs qui ont eux-mêmes une obligation de LCB-FT et qui font passer cette obligation par la chaîne. La réponse « oui » ne peut être justifiée que s'il existe une procédure de filtrage opérationnelle : un outil ou un service qui fait correspondre les relations par rapport aux listes à jour, avec une fréquence définie (lors de l'établissement de la relation, et périodiquement ou en cas de modifications des listes).

Une entreprise sans obligation de LCB-FT propre reçoit parfois quand même cette question, parce que l'acheteur veut démontrer sa propre obligation envers son autorité de surveillance ou sa banque. Dans ce cas, la réponse est souvent « non » ou « partiellement » — par exemple uniquement une vérification manuelle pour les nouveaux grands clients, sans re-filtrage périodique. Ce n'est pas un problème de le signaler ; cela ne devient un problème que si la réponse « oui » est donnée sans qu'il existe une pièce justificative, comme un rapport de filtrage ou une description interne de la procédure. Cette question se trouve souvent dans la même questionnaire que la politique contre la corruption et les pots-de-vinparce que les deux relèvent du thème plus large de l'intégrité et de la conformité — il est donc efficace de les traiter ensemble.

D'où cela découle de la LCB-FT

Cette question correspond sur le fond à l'obligation d'examen de la clientèle découlant de la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. Les institutions soumises à cette loi doivent identifier et surveiller leurs clients, et cela inclut le test par rapport aux listes de sanctions comme faisant partie de l'examen fondé sur les risques. Une entreprise qui n'est pas elle-même soumise à la LCB-FT ne peut pas tirer directement cette obligation de la loi, mais elle reçoit souvent la question parce que l'acheteur — qui est soumis à la loi — doit démontrer qu'il surveille ses propres relations, y compris ses fournisseurs. Celui qui souhaite fournir plus de preuve ici peut également consulter le canal interne de dénonciation pour les lanceurs d'alertecar celui-ci est souvent testé en combinaison dans les mêmes blocs de questions sur la politique d'intégrité.