Overuje podnik svoje vzťahy voči platným zoznamom sankcií?

Testovanie sanukčných listín je ustanovené v rámci preverenia klientov

Áno, vo väčšine prípadov sa tu pýta, či podnik svoje vzťahy — zákazníkov, dodávateľov, sprostredkovateľov, konečných vlastníkov — kontroluje voči platným sanukčným listinám, ako sú tie od EÚ, OSN a OFAC. Ide o otázku, ktorá sa často vyskytuje u klientov vo finančnom sektore alebo u kupujúcich, ktorí majú sami povinnosť podľa Wwft a túto povinnosť prenášajú cez reťazec. Odpoveď "áno" sa dá zdôvodniť iba vtedy, ak existuje funkčný postup testovania: nástroj alebo služba, ktorá zhodnocuje vzťahy voči aktuálnym listinám, s ustanovenou frekvenciou (pri vzniku vzťahu a periodicky alebo pri zmenách v listinách).

Podnik bez vlastnej povinnosti podľa Wwft niekedy túto otázku dostane aj tak, pretože kupujúci chce preukázať svoju vlastnú povinnosť voči dohľadovateľnému orgánu alebo banke. V takom prípade je odpoveď často "nie" alebo "čiastočne" — napríklad iba manuálna kontrola pri nových veľkých zákazníkoch bez periodického opätovného testovania. Nie je problém to nahlásiť; problém nastáva až vtedy, keď sa odpovedá "áno" bez dôkazného materiálu, ako je správa z testovania alebo popis interného postupu. Táto otázka sa často vyskytuje v rovnakom zozname otázok ako politike proti korupcii a úplatkárstvu, pretože obe spadajú pod širšiu tému integrity a compliance — je preto efektívne odpovedať na ne spoločne.

Z čoho to vyplýva zo Wwft

Táto otázka sa vecne zhoduje s povinnosťou preverenia klientov podľa Zákona o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Subjekty podliehajúce tomuto zákonu musia identifikovať a monitorovať svojich klientov a to zahŕňa testovanie voči sanukčným listinám ako súčasť risikovej preverenia. Podnik, ktorý sám nie je povinný podľa Wwft, nemôže túto povinnosť priamo odvodiť zo zákona, ale otázku dostáva často preto, že kupujúci — ktorý je podliehajúci zákonu — musí preukázať, že sleduje svoje vzťahy vrátane dodávateľov. Kto tu chce predložiť viac dôkazov, môže sa pozrieť aj na interný kanál na hlásenie porušení,pretože ten sa v rovnakých blokoch otázok o politike integrity často testuje spolu.