KYB spørgeskemaet fra banken er anderledes i år end sidste år hvordan kan det være

Spørgeskemaer følger det, som banken skal vide, ikke hvad der var praktisk sidste år

Banken ændrer spørgeskemaet, fordi dens egne forpligtelser ændres, ikke fordi den vilkårligt reviderer et format. KYB, "Know Your Business", er ikke en fast checklist, men en løbende forpligtelse for banken til at vide, hvem dens forretningskundes er, og om risikoen for f.eks. hvidvaskning af penge er ændret. Nye ejere, en ny sektorklassificering, en tilpasset tilsynsfortolkning eller blot en periodisk revurdering: hver af disse kan give et andet sæt spørgsmål end sidste år. Der er ingen central standard, som foreskriver alle banker det samme spørgeskema, så hver bank oversætter sin eget risikomodel til egne spørgsmål, og den model justeres årligt.

Hvad der normalt forbliver stabilt, er kernen: hvem er virksomheden, hvem har kontrollen, og hvor kommer pengene fra. Disse grundlæggende data — det statutariske navn, registreringsnummeret og forretningens etableringsadresse — dukker op hos næsten alle banker, selvom spørgsmålet er formuleret anderledes hvert år. Hvad der varierer, er ofte det supplerende lag: yderligere spørgsmål om UBO-strukturer efter en fusion, om PEP-status, eller om arten af transaktioner i en sektor, der netop er kommet under øget opmærksomhed. Det forklarer, hvorfor samme virksomhed over to år alligevel modtager et andet antal spørgsmål, uden at noget er gået galt.

Ingen lovfastsat fast form, men vel et lovfaststillet grundlag

Der findes ingen artikel, som foreskriver det nøjagtige KYB-spørgeskema; banker er frie til at forme det, så længe de kan underbygge deres klientundersøgelse. Hvad banken derimod standardmæssigt har brug for, er fastsat i Handelsregisteret: navn, juridisk form, hjemsted og registreringsnummer er der de grundlæggende data for enhver virksomhed, reguleret i Handelsregisterloven 2007. Fordi dette grundlag ikke ændres, er det logisk, at netop den del af listen forbliver mest genkendelig, mens de risikobaserede spørgsmål — som ikke stammer fra en lov, men fra bankens interne politik — kan ændre sig hvert år.