banka chce znát strukturu mateřského a dceřiných podniků, jak to popíšu

Skupinová struktura: matka, dcery a kdo kde podepisuje

Banka chce vědět, jak se právnické osoby v rámci skupiny vzájemně vztahují: která je matkou, jaké jsou dcery, a kde se entita vyplňující dotazník v tomto celku umisťuje. Nejde o otázku na organigram se odbory nebo řídícími vrstvami, ale na právní strukturu tak, jak je také vedena v obchodním rejstříku. Obvykle chce banka schéma nebo text s: názvem a zemí poslední matky, případnými intermediárními holdingům a dcerami, které jsou pro vztah s bankou relevantní — často pouze entitou, která vede účet nebo žádá o úvěr, plus případné garanta.

Pokud je struktura jednoduchá — jedna společnost s ručením omezeným bez dcer nebo matky — je popis stejně jednoduchý: to prostě oznámíš s odkazem na registračního čísla, pod kterým je podnik veden. Existuje-li skupina, pomáhá to pojmenovat pro každou entitu stejný druh údajů, které se také ptají samostatně, jako je právní název a adresu místa podnikání. Banky si to obvykle vyžadují jako součást svého klientského průzkumu, a někdy specificky po UBO — fyzické osobě, která má rozhodovací pravomoc — ale to je jiný údaj než samotná struktura.

Kde se to shoduje: obchodní rejstřík jako zdrojový formát

Struktura, kterou popisuješ, v praxi často odpovídá údajům, které jsou již zaznamenány na základě zákona o obchodním rejstříku z roku 2007: právní forma, smluvní název, místo sídla a vztah mezi entitami ve skupině. Výpis z jednotlivých entit je proto často nejjednodušší důkazní materiál, který lze k odpovědi připojit, protože se řídí stejným rozdělením, které banka očekává. Neexistuje žádná samostatná norma, která by předepisovala, jak má být skupinová struktura pro banku popsána — jde o faktickou otázku, nikoli o požadavek certifikace.