Bank möchte die Struktur von Mutter- und Tochterunternehmen wissen – wie beschreibe ich das

Gruppenstruktur: Muttergesellschaft, Töchter und wer wo unterzeichnet

Die Bank möchte wissen, wie sich die rechtlichen Einheiten innerhalb der Gruppe zueinander verhalten: welche ist Muttergesellschaft, welche Töchter gibt es, und wo ist die Einheit, die den Fragebogen ausfüllt, in diesem Gefüge angesiedelt. Das ist keine Frage nach einem Organigramm mit Abteilungen oder Managementebenen, sondern nach der rechtlichen Struktur wie sie auch im Handelsregister eingetragen ist. Normalerweise möchte die Bank ein Schema oder einen Text mit: Name und Land der endgültigen Muttergesellschaft, den Zwischenholdings, falls vorhanden, und den Töchtern, die für die Geschäftsbeziehung mit der Bank relevant sind — oft nur die Einheit, die das Konto hält oder den Kredit beantragt, plus eventuell Garantiegeber.

Wenn die Struktur einfach ist — ein bv ohne Tochter- oder Mutterunternehmen — ist die Beschreibung genauso einfach: das meldest du einfach, mit einem Verweis auf die Registrierungsnummer, unter der das Unternehmen eingetragen ist,Gibt es dagegen eine Gruppe, dann hilft es, für jede Entität dieselbe Art von Daten zu nennen, die auch einzeln abgefragt werden, wie die Satzungsfirma und die Betriebsstätte. Banken fragen dies normalerweise als Teil ihrer Kundenuntersuchung ab, und manchmal gezielt nach dem UBO — der natürlichen Person, die die Kontrolle ausübt — aber das ist ein anderes Datum als die Struktur selbst.

Wo das anschließt: das Handelsregister als Quellenformat

Die von dir beschriebene Struktur entspricht in der Praxis häufig den Daten, die gemäß des Handelsregistergeset 2007 bereits erfasst sind: Rechtsform, satzungsmäßiger Name, Betriebsstätte und die Beziehung zwischen Entitäten einer Gruppe. Ein Auszug pro Entität ist daher oft das einfachste Beweismittel, das dem Antwoort beigefügt werden kann, da es der gleichen Gliederung folgt, die die Bank erwartet. Es gibt keine separate Norm, die vorschreibt, wie eine Gruppenstruktur für eine Bank beschrieben werden muss — es ist eine Sachfrage, keine Zertifizierungsanforderung.