La banca vuole conoscere la struttura di madre e società controllate, come la descrivo

Struttura di gruppo: società madre, filiali e chi firma dove

La banca vuole sapere come le entità giuridiche all'interno del gruppo si relazionano tra loro: quale è la società madre, quali filiali ci sono, e dove si colloca l'entità che compila il questionario all'interno di questo insieme. Non è una domanda su un organigramma con reparti o livelli gestionali, ma sulla struttura giuridica come risulta anche dal registro delle imprese. Di solito la banca vuole uno schema o un testo con: nome e paese della società madre ultima, le holding intermedie se presenti, e le filiali rilevanti per il rapporto con la banca — spesso solo l'entità titolare del conto o che richiede il credito, più eventuali garanti.

Se la struttura è semplice — una srl senza filiali o società madre — la descrizione è altrettanto semplice: lo comunichi semplicemente, con un riferimento a il numero di registrazione sotto cui l'azienda è iscritta. Se c'è un gruppo, è utile indicare per ogni entità lo stesso tipo di dati che vengono richiesti anche singolarmente, come la denominazione statutaria e l'indirizzo della sede. Le banche di solito pongono questa domanda nell'ambito del loro cliente due diligence, e talvolta specificamente sul BBO — la persona fisica che ha il controllo — ma si tratta di un dato diverso dalla struttura stessa.

Dove si collega: il registro delle imprese come formato di base

La struttura che descrivi, in pratica spesso corrisponde ai dati già registrati secondo la Legge sul Registro delle Imprese 2007: forma giuridica, denominazione statutaria, sede e il rapporto tra entità in un gruppo. Un estratto per ogni entità è quindi spesso il documento di supporto più pratico da allegare alla risposta, perché segue la stessa struttura che la banca si aspetta. Non esiste una norma separata che prescriva come una struttura di gruppo deve essere descritta per una banca — è una questione di fatto, non un requisito di certificazione.