bank anmoder om detaljeret redegørelse for formålet med det kommercielle lån

Kreditformål er en del af kundeundersøgelsen, ikke af vurderingen

Banken spørger ikke om dette for at vurdere lånet, men fordi det skal dokumenteres under kundeundersøgelsen i henhold til loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (Wwft). Denne lov forpligter banken til at kende sin kunde og hvad kunden bruger relationens eller transaktionens til. En låneanmodning uden klart formål udgør et hul i bankens dokumentation, uafhængigt af spørgsmålet om din kreditværdighed.

Konkret betyder det, at banken ønsker en beskrivelse, der svarer til noget kontrollerbart: en investering i driftsmidler, udvidelse af arbejdskapital, overtagelse af en anden virksomhed eller refinansiering af eksisterende gæld. Jo mere konkret, jo færre opfølgende spørgsmål. Vagt sprog som "almindelig drift af virksomheden" fører ofte til en ny runde, fordi det for banken ikke kan henføres til en konkret pengestrøm. Dette emne vedrører også spørgsmålet om oprindelsen af virksomhedens formue: et lån til en overtagelse kræver ofte også en redegørelse for finansieringen af det egenfinansieringsdel.

Hvor dette kommer fra: due diligence efter Wwft

Forpligtelsen til kundeundersøgelse er fastsat i Wwft og forpligter institutioner som banker til blandt andet at dokumentere formålet med og den påtænkte karakter af forretningsforholdet eller transaktionen. Det er bankens egen forpligtelse, uafhængigt af kreditscoringen som sådan — og derfor kan formålet med lånet også blive spurgt uafhængigt af den finansielle begrundelse for ansøgningen. Hvis ansøgningen er forbundet med en overtagelse eller ændring af kontrolretten, spørger banken ofte samtidigt om hvem der er virksomhedens ultimative begunstigede ejere, fordi et ændret formål undertiden også betyder en ændret struktur. For det præcise ordlyd i undersøgelsespligten er loven selv den primære kilde.