bank spørger, om jeg administrerer penge for andre — hvad skal jeg svare herpå

Tillidsservice eller tredjepartskonto, ikke blot almindeligt klientarbejde

Nej, almindelig handel – levering, fakturering, betaling – er ikke "formueforvaltning for tredjeparter". Banken spørger her til noget specifikt: holder virksomheden penge eller formue på vegne af nogen anden, uden at det er hendes egne forretingsmidler? Tænk på en tredjepartsfond, et tillidskontor, en notar eller advokat med en kvalitetskonto, eller en formueplanlægger, der holder positioner for klienter. Hvis virksomheden blot køber ind, sælger og handler på eget navn og risiko, er svaret nej.

Tvivl opstår ofte ved mellemformer: et holdingselskab, der videresender udbytter til aktionærer, en virksomhed, der holder klientgarantier eller kaution, eller en virksomhed, der fungerer som betalingsagent i en kæde. Det er normalt ikke formueforvaltning i den forstand, banken mener, men det gør en forskel, om pengene står på en separat konto, om der er en separat bogføring for det, og om virksomheden får honorar for det adskilt fra hendes normale omsætning. Hvis virksomheden ikke har en separat struktur for tredjeparts midler, er "nej" med en kort forklaring normalt tilstrækkeligt. Dette spørgsmål hænger ofte sammen med andre spørgsmål om selve klientstrukturen, såsom hvem der er virksomhedens ultimative begunstigede ejere og hvor virksomhedens formue stammer fra — banken ønsker at se det fuldstændige billede af pengestrømme, ikke blot dette ene spørgsmål.

Hvorfor vil banken præcis vide det

Dette spørgsmål stammer fra den klientundersøgelse, som banker skal foretage i henhold til loven mod hvidvaskning og finansiering af terrorisme. En institution, der selv forvalter formue for tredjeparter, falder under en anden risikoprofil end en almindelig handelsvirksomhed: der er tale om pengestrømme, der ikke stammer fra virksomheden selv, hvilket rejser yderligere kontrolspørgsmål om, hvis penge det præcis er, og hvor de kommer fra. Banken kontrollerer dette derfor ikke af nysgerrighed, men for at afgøre, hvilket niveau af undersøgelse der passer til klientprofilen.