l'assureur-crédit demande des données sur nos clients et débiteurs

La répartition des débiteurs est un indicateur de risque, pas un contrôle comptable

L'assureur-crédit veut savoir à quel point votre entreprise dépend d'un petit nombre de grands clients. Si 60 % de votre chiffre d'affaires provient de deux clients, votre entreprise s'effondre financièrement dès que l'un de ces deux clients ne paie pas ou fait faillite. C'est précisément le risque qu'un assureur-crédit couvre, et c'est donc exactement ce qu'il veut voir avant de vous accorder une limite sur vos propres débiteurs ou avant de vous évaluer en tant que fournisseur. La question ne concerne pas votre administration, mais la concentration : quel chiffre d'affaires, auprès de combien de clients, dans quels secteurs et pays.

Concrètement, l'assureur demande généralement les 5 ou 10 principaux clients avec leur part du chiffre d'affaires, la répartition par secteurs et géographies, et parfois le comportement de paiement envers vos propres fournisseurs comme indication de votre propre coussin de liquidité. Vous ne devez pas toujours partager les noms des clients individuels ; souvent, une ventilation anonymisée par classe de chiffre d'affaires ou secteur est suffisante. Si vous n'avez pas cette ventilation à portée de main, alors « à déterminer » est une réponse plus honnête qu'une estimation que vous ne pouvez pas justifier — l'assureur y reviendra alors de manière ciblée, et c'est plus efficace que de corriger un chiffre faux.

D'où cela vient : diligence de connaissance du client et évaluation des risques

Les assureurs-crédit sont eux-mêmes des institutions financières et sont soumis à des obligations similaires de connaissance du client que les banques, régies par la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. Cela explique pourquoi, en plus de la question sur les débiteurs, on demande souvent aussi qui sont les bénéficiaires réels de votre entreprise et quelle est l' origine des fonds — la même loi qui impose la connaissance du client impose aussi une évaluation continue des risques de la relation, et la concentration des débiteurs est à cet égard un élément commercial, et non obligatoire selon la loi. Les informations de base de votre entreprise elle-même, telles que l'adresse d'établissement et les administrateurs, sont déjà enregistrées en vertu de la Loi sur le registre du commerce 2007 et ne sont généralement pas demandées séparément.