kreditförsäkraren frågar om uppgifter om våra kunder och gäldenärer

Debitorspridning är en riskindicator, inte en bokföringskontroll

Kreditförsäkraren vill veta hur beroende er verksamhet är av ett litet antal stora avnämare. Om 60 % av er omsättning ligger hos två kunder, ramlar er verksamhet finansiellt när en av dessa två inte betalar eller går i konkurs. Det är exakt den risk som en kreditförsäkrare täcker, och därför exakt vad han vill se innan han tilldelar en limit på era egna debittorer eller bedömer er som leverantör. Frågan handlar inte om er administration, utan om koncentration: hur mycket omsättning, hos hur många avnämare, inom vilka sektorer och länder.

Konkret frågar försäkraren vanligen efter de fem eller tio största avnämarna med deras omsättningsandel, spridningen över sektorer och geografiska områden, och ibland betalningsbeteende gentemot era egna leverantörer som en indikation på er egen likviditetsbuffert. Namn på enskilda kunder behöver ni inte alltid dela; ofta är en anonymiserad uppdelning per omsättningsklass eller sektor tillräcklig. Har ni inte denna uppdelning tillgänglig, är "återstår att fastställa" ett mer ärligt svar än en uppskattning som ni inte kan underbygga — försäkraren frågar då riktad uppföljning, och det är effektivare än att rätta ett felaktigt tal.

Varifrån detta kommer: kundgranskning och riskbedömning

Kreditförsäkrare är själva finansiella institutioner och är föremål för jämförbar kundgranskningsskyldighet som banker, reglerad i lagen mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Det förklarar varför det tillsammans med debitorfrågan ofta också frågas vem som är slutgiltiga mottagare för er verksamhet och vad ursprunget till kapitalet är — samma lag som föreskriver kundgranskning föreskriver också en fortlöpande riskbedömning av relationen, och debitorkoncentration är ett kommersiellt, inte ett juridiskt obligatoriskt inslag där. Grunddata för er egen verksamhet, såsom etableringsadress och ledamöter, är redan fastställda enligt Handelsregisterklagen 2007 och efterfrågas vanligtvis inte separat.