Der Versicherer stellt Fragen zum Export ins Ausland, was muss ich eintragen

Sanktionsländerrisiko steht im Mittelpunkt, nicht der Umsatz

Der Versicherer fragt nach Exportaktivitäten, weil der Export in bestimmte Länder das Risikoprofil der Police verändert — es geht dem Versicherer nicht darum, wie viel du exportierst, sondern wohin. Bei Kreditversicherungen und Haftpflichtversicherungen möchte der Versicherer wissen, ob du mit Gegenparteien in Ländern geschäftstätig bist, für die Sanktionsmaßnahmen gelten, und ob du selbst, deine Geschäftsführer oder deine wirtschaftlich Berechtigten ("ubo's", die Personen, die das Unternehmen tatsächlich kontrollieren oder Eigentümer sind) auf einer Sanktionsliste aufgeführt sind. Diese Frage ist in der Regel unabhängig von der Frage nach der Sanktionserklärung des Unternehmens selbst, gehört aber inhaltlich zur gleichen Akte: einmal dokumentieren, zweimal verwenden.

In der Praxis fragt der Fragebogen nach einer Liste von Exportländern oder -regionen, manchmal mit dem Prozentsatz des Umsatzes pro Region. Wenn du diesen Überblick nicht exakt hast, ist eine Angabe nach Hauptregionen (EU, VK, USA, sonstige) normalerweise ausreichend — überprüfe im Zweifelsfall, welche Felder im Portal deines Kunden als Pflichtfelder gekennzeichnet sind. Beachte: Dies ist ein anderes Datum als die Frage nach Bankbeziehungen. Während die Frage nach Bankkonten es darum geht, wo sich das Geld befindet, geht es bei der Exportfrage darum, wo sich die Gegenpartei befindet. Versicherer und Banken kombinieren diese Informationen manchmal zu einem einzigen Risikobild, was erklärt, warum du die gleiche Art von Frage in anderen Fragebögen findest.

Die Rechtsgrundlage liegt bei der Wwft, nicht bei der CSRD

Die rechtliche Grundlage dafür ist nicht die CSRD-Berichtspflicht über Nachhaltigkeit, sondern die Kundenprüfung nach dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung. Versicherer sind selbst Wwft-Institution und müssen das Risiko ihres eigenen Kunden — dein Unternehmen — bewerten, einschließlich des Land- und Transaktionsrisikos, das sich aus Exportzielen ergibt. Daher taucht diese Frage oft zusammen mit Fragen zu ubo's und Sanktionslisten auf: Das sind alle Bestandteile derselben Kundenprüfung, nicht einer Nachhaltigkeitsfrage.