la banque veut savoir qui sont nos plus grands fournisseurs, comment dois-je remplir cela

Risque de concentration chez les fournisseurs, non les contrats eux-mêmes

La banque ne pose généralement pas cette question par curiosité concernant votre avantage d'approvisionnement, mais pour évaluer le risque de concentration : dans quelle mesure votre entreprise dépend-elle d'un ou de quelques fournisseurs, et que se passe-t-il pour votre continuité s'ils disparaissent. Cela s'inscrit dans le cadre de la connaissance du client que les banques sont tenues de mettre en œuvre. La réponse généralement demandée est une description générale : nom ou type de fournisseur, pays, et quelle part de vos achats en provient. Rarement la banque souhaite-t-elle une liste complète de fournisseurs avec les conditions contractuelles — c'est pour la plupart des questionnaires plus de détails que l'objectif ne le justifie.

Si vous n'avez pas cet aperçu à portée de main, une estimation sommaire suffit généralement : « trois fournisseurs représentent ensemble environ 60 % des achats, principalement en Allemagne et aux Pays-Bas » indique à la banque ce dont elle a besoin, sans que vous divulguiez des détails contractuels sensibles de votre entreprise. La même question réapparaît sous d'autres formulations chez le délai moyen de paiement aux fournisseurs — les banques combinent souvent la dépendance et le comportement de paiement dans une seule évaluation des risques. Attention : c'est une question différente de celle concernant les bénéficiaires effectifs de votre propre entreprise, où vous pouvez consulter en cas de doute comment remplir la question UBO d'une banque — les fournisseurs et les UBO sont parfois confondus dans les portails car ils se trouvent dans la même section « risque de chaîne ».

D'où cela provient : connaissance du client et états financiers

Le fondement est la connaissance du client selon la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme : la banque doit évaluer les risques de la relation commerciale, et la dépendance vis-à-vis des fournisseurs en fait partie. Dans la mesure où une concentration de fournisseurs est déjà enregistrée quelque part, elle figure généralement implicitement dans les notes annexes aux états financiers — c'est pourquoi certains portails posent cette question peu après la question concernant si les états financiers ont été déposés Aucune obligation légale de publication distincte des noms de fournisseurs n'existe en soi ; c'est purement une évaluation des risques de la banque, pas une obligation résultant de la Loi sur le registre du commerce.