Warum möchte die Bank wissen, mit welchen anderen Unternehmen wir verbunden sind

Die Bank prüft UBOs, Gruppenstruktur und Konzentrationrisiko

Die Bank fragt dies meist, um drei Dinge zu kontrollieren: wer die wirtschaftlich Berechtigten (UBOs) sind, wie das Unternehmen innerhalb einer Gruppe oder Kette von anderen Unternehmen angebunden ist, und ob es Abhängigkeiten gibt, die das Kreditrisiko beeinflussen. Dies gehört zur Kundenprüfung, die Banken aufgrund des Geldwäschegesetzes (Wwft) verpflichtend durchführen müssen. Die Frage kommt also selten aus Neugier — sie hängt mit der eigenen gesetzlichen Prüfpflicht der Bank gegenüber ihren Geschäftskunden zusammen.

In der Praxis teilt sich die Frage meist in zwei Teile. Der erste Teil behandelt Eigentum und Kontrolle: wer sind die Anteilseigner, gibt es eine Muttergesellschaft, gibt es Tochterunternehmen. Das überlappt mit dem, was bereits über die Registrierungsnummer, unter der das Unternehmen eingetragen ist,, bekannt ist, denn die Gruppenstruktur lässt sich oft auf die Eintragung im Handelsregister zurückführen. Der zweite Teil behandelt geschäftliche Verbindungen: große Kunden, große Lieferanten, Joint Ventures. Letzteres benötigt die Bank, um das Konzentrationrisiko einzuschätzen — was geschieht mit der Kreditwürdigkeit des Unternehmens, wenn ein großer Abnehmer wegfällt. Das ist ein anderer Ansatzpunkt als bei die Frage nach den Ländern, in denen das Unternehmen Niederlassungen hat, die sich mehr auf operative Streuung bezieht als auf Eigentum.

Woher dies folgt: das Handelsregister und das Geldwäschegesetz (Wwft)

Die Basisdaten über Rechtsform, Geschäftsführer und Anteilseignerstruktur, die Banken abfragen, entsprechen großenteils dem, was bereits nach dem Handelsregistergesetz 2007 öffentlich dokumentiert ist. Was die Bank darüber hinaus fragt — die Art der geschäftlichen Beziehungen zu anderen Unternehmen und deren Bedeutung für die Kontinuität — folgt nicht aus einem hier als Quelle angegebenen Artikel, sondern aus der eigenen Risikobewertung, die die Bank als Wwft-Instanz durchführen muss. Um die Fragen zu beantworten, hilft es, zwischen dem zu unterscheiden, was tatsächlich im Handelsregister steht, und dem, was die Bank als zusätzliche, kundenspezifische Bewertung fragt: das erste lässt sich auf eine offizielle Quelle zurückführen, das zweite nicht.