prečo chce banka vedieť, s ktorými ďalšími spoločnosťami sme prepojení

Banka kontroluje UBO, skupinovú štruktúru a koncentračné riziko

Banka to zvyčajne pýta preto, aby skontrolovala tri veci: kto sú konečnými vlastníkmi (UBO), ako je podnik zaradený do skupiny alebo reťazca iných podnikov a či existujú závislosti, ktoré sa dotýkajú úverového rizika. Toto patrí k prešetrovaniu klienta, ktoré banky musia povinne vykonávať podľa Wwft. Otázka teda vzácne pochádza z vedomenosti — súvisí s vlastnou zákonnou skúšobnou povinnosťou banky voči jej obchodným klientom.

V praxi sa otázka zvyčajne delí na dve časti. Prvá časť sa zaoberá vlastnictvom a rozhodovacou právomocou: kto sú akcionári, existuje materská spoločnosť, existujú dcérske spoločnosti. To sa prekrýva s tým, čo už platí pre registračné číslo, pod ktorým je podnik zapísaný, pretože skupinová štruktúra sa často dá vystopovať z registrácie v Obchodnom registri. Druhá časť sa zaoberá komerčnou prepojením: veľkí zákazníci, veľkí dodávatelia, spoločné podniky. Posledné menované potrebuje banka na odhad koncentračného rizika — čo sa stane s bonicitou podniku, ak odpadne jeden veľký zákazník. Toto je iný uhol pohľadu ako pri otázke o krajinách, kde má podnik pobočky, ktorá sa viac vzťahuje na operačné rozdelenie ako na vlastníctvo.

Zdroj: Obchodný register a Wwft

Základné údaje o právnej forme, manažéroch a štruktúre akcionárov, ktoré banky požadujú, sa z veľkej časti zhodujú s tým, čo je už verejne zaznamenané podľa zákona o obchodnom registri z roku 2007. To, čo banka sami navyše požadujú — charakter obchodných vzťahov s inými podnikmi a ich dôležitosť pre kontinuitu — nevyplýva z jedného článku uvedeného tu ako zdroj, ale z vlastného hodnotenia rizík, ktoré musí banka ako inštitúcia Wwft vykonať. Pri odpovedi pomáha rozlišovať medzi tým, čo fakticky stojí v Obchodnom registri a čo banka požaduje ako dodatočné, špecifické posúdenie pre klienta: prvé je možné dohľadať z oficiálneho zdroja, druhé nie.