pourquoi la banque veut-elle savoir avec quelles autres entreprises nous sommes liés

La banque examine les UBO, la structure du groupe et le risque de concentration

La banque pose cette question généralement pour contrôler trois éléments : qui sont les bénéficiaires finaux (UBO), comment l'entreprise s'insère dans un groupe ou une chaîne d'autres entreprises, et s'il existe des dépendances qui affectent le risque de crédit. Cela fait partie de l'étude de la clientèle que les banques sont tenues d'effectuer en vertu de la Loi de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (Wwft). La question émane donc rarement de la simple curiosité — elle est liée à l'obligation légale propre à la banque d'examiner ses clients commerciaux.

En pratique, la question se divise généralement en deux parties. La première porte sur la propriété et le contrôle : qui sont les actionnaires, y a-t-il une entreprise mère, y a-t-il des filiales. Cela chevauche ce qui est déjà établi concernant le numéro d'enregistrement sous lequel l'entreprise est immatriculée, car la structure du groupe peut souvent être retracée à partir de l'inscription au Registre du Commerce. La deuxième partie porte sur les liens commerciaux : grands clients, grands fournisseurs, coentreprises. Cette dernière information est nécessaire à la banque pour évaluer le risque de concentration — que se passe-t-il avec la solvabilité de l'entreprise si l'un de ses grands clients disparaît. C'est un angle d'approche différent de celui de la question relative aux pays où l'entreprise a des établissements, qui porte davantage sur la diversification opérationnelle que sur la propriété.

Source : le Registre du Commerce et la Wwft

Les données de base sur la forme juridique, les administrateurs et la structure des actionnaires que les banques demandent correspondent largement à ce qui est déjà publiquement enregistré selon la Loi 2007 sur le Registre du Commerce. Ce que la banque ajoute elle-même — la nature des relations commerciales avec d'autres entreprises et son importance pour la continuité — ne découle pas d'un article unique donné ici comme source, mais de l'évaluation des risques que la banque, en tant qu'institution soumise à la Wwft, doit effectuer. Pour répondre, il est utile de distinguer entre ce qui est factuellement enregistré au Registre du Commerce et ce que la banque demande comme évaluation supplémentaire spécifique au client : le premier peut être retracé à une source officielle, le second ne le peut pas.