cé a líonaim isteach mar UBO i ESG nó cheisteannaiste an chliaint

Daoine dhéagmhais, ní an holding os a gcionn

An UBO a líonann tú isteach, is é an duine dhéagmhais atá i seilbh nó i smacht an ghnó ina dhiaidh sin — ní riamh holding idirmheánach ná an mhátharchuid ina soláthair. I gcás BV, i gcoitinne: gach duine a bhfuil níos mó ná 25% de na scairt, na cearta vótála nó an leas eacnamaíoch aici, go díreach nó go hindíreach. Murar bhfuil aon duine dhéagmhais amháin thuas an teorainn sin, is é an stiúrthóir a leagtar síos i na bhunreachta an UBO — tugtar pseudo-UBO air sin. Is é seo an freagra a líonann tú isteach fosta ar cheisteanna ESG- nó custaiméara: an daoine céanna agus atá san chlár UBO, ní leagan athruithe dóibh don chás.

Má tá amhras ort faoin struchtúr a bhhaineann cumhachta — fóirdhínse os cionn an BV, iontaobhas, scairt a dháileadh díreach faoi bhraistint 25% in aghaidh an duine ach go comhpháirteach thuas — is sin an cineál ceist ar fhág go raibh comhairle dlíthiúil dhuit féin níos críonna ná meastachán gasta. Má líonann tú é seo isteach ag custaiméir a bhfuil a gceist ar do bhainistríochta aici fosta, is minic a thagann an cheist ar ais sa liosta céanna conas a bhhaineann do bhainistríochta a dhéanamh suas; is dhá cheist scartha iad sin le foinse páirt-fhorluain, go mór mór do chlár UBO féin agus do scéimh KvK.

Áit ar fhág seo as a leanann: fiosrúchán ar chlients san Wwft

Ní tháinig an dualgas an UBO a dhéanamh amach as caighdeán ESG, ach as an Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme: caithfidh banc agus ionadaithe eile Wwft a bhunú cé na leabhartha spéiseanna deighealaithe dá gcliant a bhfuil fios aici i bhfráma fiosrúcháin ar chliant. Is minic a bhíonn iarratas ar an sonraí céanna ó chustaméirí nach bhfuil Wwft-dhualgas orthu féin — déantúsóir a bhailíonn sonraí ESG ó soláthraithe — mar gheall ar chuidiú a bheith ag teastáil uathu áit éigin eile sa slabhra nó simpli go bhfuiliad ag iarraidh a bheith ar eolas cé lena bhfuil siad ag déanamh gnó. Ní scríobhann EFRAG VSME sainmhíniú UBO dó féin; iarrann an modúl bhunúsach ar struchtúr bainistríochta, ní ar roinneoirí scairt. Má bhíonn rogha ag duine gan ainmneacha a UBO a chur i bpróisáal ghnó bhreise, is féidir leis in Supplia gach freagra a rianú ag úsáid an chnaipe rúndachais — ní athraíonn sé sin faic ar an rud a líonann tú isteach, ach ar a bhfuil a fhios ag cé.