ką užpildu kaip UBO ESG arba kliento klausimyne

Fiziniai asmenys, o ne jų viršuje esanti holdingų struktūra

UBO, kurį užpildai, yra fizinis asmuo, kuris iš tiesų priklauso arba kontroliuoja verslą — niekada ne tarpinė holdingu ar pati pagrindinė korporacija. BV atveju paprastai taikoma: kiekvienas, kurio tiesioginis arba netiesioginis dalyvavimas šėrimose, balsavimo teisėse ar ekonominiame intere viršija 25%, šios kompanijos. Jei nėra nė vieno fizinio asmens virš šios ribos, tada statutinis vadovas laikomas UBO — tai vadinama pseudo-UBO. Tai tas pats atsakymas, kurį pildai ir ESG ar kliento klausimyne: tie patys asmenys kaip UBO registre, o ne pritaikyta versija konkrečiai progai.

Jei abejoji dėl kontrolės struktūros — fondas virš BV, trust, paskirstytas akcijų turtas šiek tiek žemiau 25% vienam asmeniui, bet iš viso viršuje — tai tiksliai tokio tipo klausimas, kuriam naudingiau gauti tiesioginę teisinę konsultaciją nei greitą įvertinimą. Kai pildai tai kliento duomenimis, kuris taip pat klausia ir apie jūsų vadovybę, tame pačiame klausimyne dažnai pasikaroja kitas klausimas kaip sudaryta jūsų vadovybė; tai du atskiri klausimai su iš dalies sutampančiu šaltiniu, būtent jūsų pačių UBO registru ir KvK išrašu.

Kur tai iš to seka: kliento tyrimas pagal Wwft

UBO identifikavimo pareiga kyla ne iš ESG standarto, o iš Žemės tūrėtojų atskyrimo ir terorizmo finansavimo prevencijos įstatymo: bankai ir kitos Wwft institucijos privalo atlikti kliento tyrimą siekdami nustatyti, kas yra jų kliento iš tiesų susiję asmenys. Klientes, kurie patys nėra Wwft įpareigoti — gamintoja, kurie renka ESG duomenis iš tiekėjų — dažnai prašo tų pačių duomenų, nes jų reikia kitur tiekimo grandinėje arba jie tiesiog nori žinoti, su kuo jie dirba. EFRAG VSME pati nerašo jokio UBO apibrėžimo; bazinio modulio klausimus dėl valdymo struktūros, o ne apie akcininkai. Kurie geriau nenori įdėti savo UBO vardų į išorinį portalą, gali Supplia kiekvienam atsakymui naudoti konfidencialumo mygtuką — tai nepakeis to, ką tu užpildai, tik tai, kas gali tai matyti.