банка иска да знае какъв е целта на служебната сметка какво трябва да попълня

Целта на сметката е част от проверката на клиента, не е отделна проверка

Банката пита за целта на сметката, защото това е задължителна част от проверката на клиента по Закона за предотвратяване на пране на пари и финансиране на тероризма (Wwft). Тази проверка не е еднократна: банката трябва да поддържа актуална своята преценка за клиента, и въпросът за целта на сметката се повтаря при отваряне, при промяна на устава, при промяна на наименованието, или просто периодично без преки причини. Това е същата процедура като въпросът за произходът на средствата на предприятието: банката изгражда рисков профил, а целта на сметката е едно от固定ните полета в него.

Това, което попълваш, е действителната функция на сметката в управлението на предприятието: например ежедневен платежен оборот с доставчици и клиенти, заплата на служители, спестовна сметка за резерви, или сметка специално за участие или проект. Координирай това описание с това, което е вписано в Търговския регистър относно дейностите на предприятието (код СБД и описание на дейност, вписано по Закона за търговския регистър от 2007 г.), защото банка, която вижда несъответствие между описаната цел и регистрирана дейност, често задава допълнителен въпрос. Ако нямаш готова формулировка, използвай описанието на дейност от Търговския регистър като основа — то е проверяемо и съответства на това, което е вече заявено другаде, например при Съхранявайте вътрешно фиксирани кои сметки и платформи се използват — това е същия вид документация както при de banken waar de onderneming rekeningen aanhoudt.

Правно основание: Wwft проверка на клиента, не CSRD или самия Закон за търговския регистър

Задължението за проверка на клиента — включително определяне на целта и предвидения характер на търговските отношения — произтича от Wwft. Законът за търговския регистър от 2007 г. задължава само на регистрирането на основната дейност на предприятието; тези два източника трябва да се съответстват един с друг, но самото задължение да пита банката е в Wwft. CSRD (Директива 2022/2464) няма роля тук: това е задължение за отчитане относно устойчивостта, не за приемане на клиента.