bank vil vide, hvad formålet med den kommercielle konto er — hvad skal jeg udfylde

Kontoformål er en del af kundeundersøgelsen, ikke en særskilt kontrol

Banken spørger om kontoens formål, fordi det er en obligatorisk del af kundeundersøgelsen i henhold til loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (Wwft). Denne undersøgelse er ikke engangsforstilling: banken skal holde sit billede af en kunde aktuelt, og et spørgsmål om kontoens formål kommer således igen ved åbning, ved vedtægtsændring, ved navneændring eller blot periodisk uden direkte anledning. Det er samme øvelse som spørgsmålet om oprindelsen af virksomhedens formue: banken bygger en risikoprofil, og kontoens formål er en af de faste felter i den.

Det, du udfylder, er kontoens faktiske funktion i virksomhedsoperationen: for eksempel daglig betalingsverkehr med leverandører og kunder, lønudbetaling, en opsparingskonto til reserver eller en konto specifikt til en andel eller projekt. Få denne beskrivelse til at stemme overens med, hvad der står i Handelsregisteret om virksomhedens aktiviteter (SBI-kode og virksomhedsbeskrivelse, fastlagt i henhold til Handelsregisterwet 2007), fordi en bank, der ser en uoverensstemmelse mellem beskrevet formål og registreret aktivitet, ofte stiller et opfølgende spørgsmål. Hvis du ikke har en færdig formulering, skal du bruge virksomhedsbeskrivelsen fra Handelsregisteret som grundlag — det kan verificeres og er konsistent med det, der allerede er angivet andre steder, for eksempel på de banker, hvor virksomheden har konti.

Grundlag: Wwft-kundeundersøgelse, ikke CSRD eller Handelsregisterwet selv

Forpligtelsen til kundeundersøgelse — herunder fastlæggelse af formål og tilsigtet art af forretningsforbindelsen — følger af Wwft. Handelsregisterwet 2007 forpligter kun til registrering af virksomhedens kernaktivitet; disse to kilder skal være konsistente med hinanden, men bankens eget spørgsmål ligger i Wwft. CSRD (Direktiv 2022/2464) spiller ingen rolle her: det er en rapporteringsforpligtelse om bæredygtighed, ikke om klientacceptance.