Bank möchte wissen, was der Zweck des Geschäftskontos ist, was muss ich eintragen

Kontozweck ist Teil der Kundensorgfaltspflicht, keine separate Kontrolle

Die Bank fragt nach dem Zweck des Kontos, weil dies ein erforderlicher Teil der Kundensorgfaltspflicht gemäß dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Wwft) ist. Diese Prüfung ist nicht einmalig: Die Bank muss das Kundenprofil aktuell halten, und eine Frage zum Kontozweck kommt daher erneut beim Eröffnen, bei einer Satzungsänderung, bei einer Namensänderung oder einfach regelmäßig ohne unmittelbaren Anlass. Es ist dieselbe Übung wie die Frage nach die Herkunft des Vermögens des Unternehmens: Die Bank erstellt ein Risikoprofil, und der Zweck des Kontos ist darin eines der festen Felder.

Das, was Sie eintragen, ist die tatsächliche Funktion des Kontos in der Geschäftstätigkeit: zum Beispiel täglicher Zahlungsverkehr mit Lieferanten und Kunden, Gehaltszahlung, ein Sparkontos für Rücklagen oder ein Konto speziell für eine Beteiligung oder ein Projekt. Stimmen Sie diese Beschreibung mit dem ab, was im Handelsregister über die Aktivitäten des Unternehmens angegeben ist (SBI-Code und Unternehmensbeschreibung, festgehalten gemäß der Handelsregisterwet 2007), denn eine Bank, die einen Widerspruch zwischen dem beschriebenen Zweck und der eingetragenen Aktivität sieht, stellt oft eine Anschlussfrage. Haben Sie keine vorgefertigte Formulierung, verwenden Sie dann die Unternehmensbeschreibung aus dem Handelsregister als Grundlage — dies ist verifizierbar und konsistent mit dem, was bereits an anderer Stelle angegeben wurde, zum Beispiel bei den Banken, bei denen das Unternehmen Konten führt.

Rechtsgrundlage: Kundensorgfaltspflicht nach Wwft, nicht CSRD oder Handelsregisterwet selbst

Die Verpflichtung zur Kundensorgfaltspflicht — einschließlich der Feststellung des Zwecks und der beabsichtigten Art der Geschäftsbeziehung — ergibt sich aus der Wwft. Die Handelsregisterwet 2007 verpflichtet nur zur Registrierung der Kernaktivität des Unternehmens; diese beiden Quellen müssen miteinander übereinstimmen, aber die Frageaufforderung der Bank selbst liegt in der Wwft. Die CSRD (Richtlinie 2022/2464) spielt hier keine Rolle: Dies ist eine Berichtspflicht über Nachhaltigkeit, nicht über Kundenakzeptanz.