a bank tudni akarja, mi a célja az üzleti számlának, mit kell kitölteni

A számla célja a ügyfél-átvilágítás része, nem külön ellenőrzés

A bank azért kérdez rá a számla céljára, mert az a Pénzügyi Intelligencia Egység Szervezete által működtetett rendszer (amely a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemre vonatkozó törvényen alapul) szerinti ügyfél-átvilágítás kötelező része. Ez az átvilágítás nem egyszeri: a banknak naprakészen kell tartania az ügyfélről alkotott képet, és a számla céljára vonatkozó kérdés ezért visszatér a számlanyitáskor, az alapszabály módosításakor, a névváltoztatáskor, vagy egyszerűen időszakonként, közvetlen indok nélkül is. Ez ugyanaz a gyakorlat, mint a kérdés a a vállalkozás vagyonának eredetea bank kialakít egy kockázati profilt, és a számla célja ebben az egyik állandó mező.

Az, amit kitöltesz, a számla tényleges funkciója a vállalati működésben: például a napi szokásos fizetési forgalom a beszállítókkal és ügyfelekkel, bérfizetés, tartalékokra szánt takarékbetét, vagy egy adott részesedésre vagy projektumra szánt számla. Igazítsd ehhez a leírást ahhoz, ami a Kereskedelmi Nyilvántartásban szerepel a vállalkozás tevékenységeiről (SBI-kód és üzletági leírás, amely a Kereskedelmi Nyilvántartási törvény 2007 szerint rögzítésre kerül), mert egy bank, amely eltérést lát a meghatározott cél és a bejegyzett tevékenység között, gyakran feltesz egy követő kérdést. Ha nincs kész megfogalmazásod, a Kereskedelmi Nyilvántartásból vett üzletági leírást használd alapul – ez ellenőrizhető és konzisztens azzal, ami máshol már megadásra került, például the banks where the undertaking maintains accounts.

Jogi alap: Ügyfél-átvilágítás a Wwft alapján, nem a CSRD vagy maga a Kereskedelmi Nyilvántartási törvény

Az ügyfél-átvilágítás kötelezettsége – amely magában foglalja az üzleti kapcsolat céljának és szándékolt jellegének megállapítását – a Wwft-ből következik. A Kereskedelmi Nyilvántartási törvény 2007 csak a vállalkozás fő tevékenységének nyilvántartásba vételét kötelezi; e két forrásnak egymással összhangban kell lennie, de maga a bank kérdezési kötelezettsége a Wwft-ben található meg. A CSRD (2022/2464 EU irányelv) itt nem játszik szerepet: ez egy fenntarthatósági jelentéstételi kötelezettség, nem az ügyfél-elfogadásról szól.