pankki haluaa tietää yritystilin tarkoituksen, mitä minun pitää täyttää

Tilin tarkoitus on osa asiakastutkimusta, ei erillinen valvonta

Pankki kysyy tilin tarkoituksesta, koska se on pakollinen osa asiakastutkimusta rahapesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskevan lain (Wwft) nojalla. Tutkimus ei ole kertasuoritus: pankin on pidettävä asiakaskuvaansa ajantasaisena, ja kysymys tilin tarkoituksesta tulee uudelleen tilin avaamisen, sääntöjen muuttamisen, nimen muuttamisen yhteydessä tai vain säännöllisesti ilman välitöntä syytä. Se on sama prosessi kuin kysymys: yrityksen varallisuuden alkuperästä: pankki rakentaa riskiprofiilia, ja tilin tarkoitus on siinä yksi vakiokentistä.

Mitä täytät, on tilin todellinen toiminto liiketoiminnassa: esimerkiksi päivittäinen maksuliikenne toimittajien ja asiakkaiden kanssa, palkkojen maksaminen, säästötili varauksille tai tili, joka on varattu erityisesti osallistumista varten tai projektia varten. Varmista, että kuvaus on yhdenmukainen sen kanssa, mitä kaupparekisterissa on kirjattu yrityksen toiminnasta (SBI-koodi ja liiketoiminnan kuvaus, kirjattu kaupparekisterilain 2007 nojalla), koska pankki, joka huomaa ristiriidan kuvatun tarkoituksen ja rekisteröidyn toiminnan välillä, esittää usein jatkokysymyksen. Jos sinulla ei ole valmista muotoilua, käytä kaupparekisterin liiketoiminnan kuvausta pohjana — se on todennettavissa ja yhdenmukainen sen kanssa, mitä on jo ilmoitettu muualla, esimerkiksi pankeissa, joissa yrityksellä on tilejä.

Peruste: Wwft-asiakastutkimus, ei CSRD tai kaupparekisterilaki itsessään

Asiakastutkimusvelvoite — mukaan lukien tilin tarkoituksen ja liiketoiminnallisen suhteen tarkoitetun luonteen määrittäminen — johtuu Wwftistä. Kaupparekisterilaki 2007 velvoittaa vain yrityksen pääasiallisen toiminnan rekisteröintiin; nämä kaksi lähteistä on oltava yhdenmukaisia, mutta pankin itsensä kysymysvelvoite on Wwftissä. CSRD (direktiivi 2022/2464) ei ole asiassa relevantti: se on raportointi­velvoite kestävyydestä, ei asiakashyväksynnästä.