banka želi znati koja je svrha poslovnog računa što trebam uneti

Namjena računa je dio istraživanja klijenta, a ne odvojena kontrola

Banka pita za namjenu računa jer je to obavezni dio istraživanja klijenta prema Zakonu o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (Wwft). To istraživanje nije jednokratno: banka mora održavati ažuran prikaz klijenta, pa se pitanje o namjeni računa javlja pri otvaranju, pri izmjeni statuta, pri izmjeni imena ili jednostavno periodički bez izravnoga povoda. To je ista vježba kao pitanje o izvorištu imovine tvrtke»: banka gradi profil rizika, a namjena računa jedno je od stalnih polja u njemu.

Ono što unosite je stvarna funkcija računa u poslovanju: na primjer dnevni promet s dobavljačima i kupcima, plaćanje plača, štedni račun za rezerve ili račun specifičan za sudjelovanje ili projekt. Uskladite taj opis s onim što je u Registru trgovine navedeno o djelatnostima poduzeća (kod SBI-ja i opis djelatnosti, utvrđeni prema Zakonu o registru trgovine 2007), jer banka koja vidi nepodudarnost između opisane namjene i registrirane djelatnosti često postavi dodatno pitanje. Ako nemate gotovu formulaciju, koristite opis djelatnosti iz Registra trgovine kao osnovu — to se može provjeriti i sukladno je s onim što je već navedeno drugdje, na primjer kod banka kod kojih poduzeće drži račune.

Pravna osnova: Wwft-istraživanje klijenta, ne CSRD ili sam Zakon o registru trgovine

Obveza istraživanja klijenta — uključujući utvrđivanje namjene i predviđene prirode poslovnog odnosa — proizlazi iz Wwft-a. Zakon o registru trgovine 2007 obvezuje samo na registraciju temeljne djelatnosti poduzeća; ta dva izvora trebala bi biti usklađena, ali sama obveza postavljanja pitanja banke sadržana je u Wwft-u. CSRD (Direktiva 2022/2464) ovdje nema nikakvu ulogu: to je obveza izvještavanja o održivosti, a ne o prihvaćanju klijenta.