Warum möchte die Bank wissen, wie viel Personal ich habe

Mitarbeiterzahl ist ein Risikoindicator, keine Buchhaltungsfrage

Die Bank fragt dies normalerweise im Rahmen der Kundenprüfung nach dem Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Wwft). Die Anzahl der Mitarbeiter gibt Aufschluss über Umfang und Komplexität des Unternehmens, und die Bank nutzt dies zur Ermittlung eines Risikoprofils: wie viel Kontrolle passt zu diesem Unternehmen. Ein Einzelunternehmen unterliegt einem anderen Regime als ein Unternehmen mit hundert Mitarbeitern, auch wenn der Umsatz vergleichbar ist. Die Zahl selbst ist daher kein Zweck — sie ist einer der Bausteine, mit denen die Bank die übrige Prüfung kalibriert, zusammen mit Fragen über die Herkunft des Vermögens des Unternehmens und die Eigentumsstruktur.

Manchmal steht die Frage auch auf einer Liste, die über reine Wwft-Zwecke hinausgeht, zum Beispiel wenn die Bank im Rahmen der CSRD-Richtlinie (Richtlinie 2022/2464) berichtet und die Personalzahl benötigt, um zu bestimmen, ob dein Unternehmen als kleine, mittlere oder große Einheit in ihrer eigenen Kettenberichterstattung zählt. In diesem Fall ist es keine Risikofrage, sondern eine Klassifizierungsfrage. Die Antwort entspricht normalerweise der Anzahl der Mitarbeiter wie bei der Handelskammer angegeben oder in der zuletzt eingereichten Jahresrechnung vermerkt; überprüfe im Zweifelsfall bei die Jahresabschlüsse des Unternehmens hinterlegt sind, da diese Zahl die am meisten überprüfbare Quelle ist, die die Bank nachschlagen kann.

Grundlage: Wwft-Kundenprüfung und Handelsregisterwet

Die Kundenprüfung der Wwft verpflichtet Banken, Art und Umfang ihrer Geschäftsbeziehung zu bewerten, und die Mitarbeiterzahl ist dabei ein verbreiteter Indikator für Unternehmensgröße. Darüber hinaus ist die Mitarbeiterzahl eine Information, die bereits über das Handelsregisterwet 2007 bei der Handelskammer erfasst ist, was erklärt, warum Banken diese Zahl oft als leicht zu überprüfen einstufen und wenig Diskussionen darüber führen.