għaliex trid il-bank taf kemm għandek ta' persunal

In-numru tal-impjegati huwa indikatur ta' riskju, mhux mistoqsija ta' kontabilità

Il-bank jistaqsi dan ħafna drabi fil-kuntest ta' stħarriġ tal-klijent taħt il-Liġi dwar il-Prevenzjoni tal-Ibbiez u tal-Finanzjament tat-Terroriżmu (Wwft). In-numru ta' impjegati jgħid xi ħaġa dwar id-daqs u l-kumplessità tal-intrapriża, u dan jintużaw il-bank biex jiddeterminaw profil ta' riskju: kemm kontroll hu xieraq għal dan il-kummerċ. Impriża ta' persuna waħda tirċievi regime differenti minn intrapriża b'ċent impjegat, anke jekk ir-redditu jkun komparabbli. In-numru stess mhuwiex għalhekk għan — huwa waħda miż-żiganti li bihom il-bank jikkalibraw il-baqija tal-istħarriġ, flimkien ma' mistoqsijiet dwar il-oriġini tal-assi tal-intrapriża u l-istruttura tal-proprjetà.

Kultant il-mistoqsija tidher ukoll f'lista li tmur aktar 'l fuq mill-għanijiet ta' Wwft biss, pereżempju jekk il-bank tirrapporta fil-kuntest tad-Direttiva CSRD (Direttiva 2022/2464) u għandha bżonn in-numru ta' persunalität biex tiddetermina jekk l-intrapriża tiegħek taqgħa bħala entità żgħira, medja jew kbira fil-proprja rapportaġġ tal-katina. F'dak il-każ mhuwiex mistoqsija ta' riskju iżda mistoqsija ta' klassifikazzjoni. Il-risposta ħafna drabi tikkoinċidi man-numru ta' impjegati kif mogħti fil-Kammra tal-Kummerċ jew fir-rapport tas-sena ahħar mitqiegħda; iċċekkja f'każ ta' dubju jekk ir-rapporti finanzjarji tal-intrapriża jkunu tqiegħdu, ħadd dak in-numru hu l-aktar sors verifiabbli li l-bank tista' tiċċekkja.

Il-bażi legali: Istħarriġ tal-klijent Wwft u Liġi tal-Reġistru tal-Kummerċ

L-istħarriġ tal-klijent tal-Wwft iwiegħeb il-banki biex jivvalutaw in-natura u l-iskala tar-relazzjoni kummerċjali tagħhom, u n-numru ta' impjegati hu indikatur komuni għal daqs tal-kummerċ. Barra minn hekk, in-numru ta' impjegati huwa dejta li permezz tal-Liġi tal-Reġistru tal-Kummerċ 2007 tkun ġa fattweita fil-Kammra tal-Kummerċ, li jispjega għaliex il-banki spiss jqisu dan in-numru bħala faċli li jiġi verifikat u hemm ftit diskussjoni dwaru.