miksi pankki haluaa tietää, paljonko henkilökuntaa minulla on

Henkilöstömäärä on riskiindikaattori, ei kirjanpitokysymys

Pankki kysyy tämän yleensä asiakastuntemuksen yhteydessä rahan pesuun ja terrorismin rahoitukseen liittyvän lain (Wwft) nojalla. Henkilöstömäärä kertoo yrityksen koosta ja monimutkaisuudesta, ja pankki käyttää sitä riskiprofiilin määrittämiseen: kuinka paljon valvontaa tälle yritykselle sopii. Yksityisyrittäjälle määritellään eri säännöt kuin sadanhengen yritykselle, vaikka liikevaihto olisi samanlainen. Luku itsessään ei siis ole tarkoitus — se on yksi rakennuspalikoista, joiden avulla pankki kalibroi loput tutkimuksesta, yhdessä kysymysten kanssa yrityksen varallisuuden alkuperästä ja omistusrakenteesta.

Joskus kysymys esiintyy myös listalla, joka on laajempi kuin pelkät Wwft-tarkoitukset, esimerkiksi silloin, kun pankki raportoi CSRD-direktiivin (direktiivi 2022/2464) nojalla ja tarvitsee henkilöstömäärän selvittääkseen, lasketaanko yrityksesi pieneksi, keskisuureksi vai suureksi yksiköksi niiden omassa ketjuraportissa. Tässä tapauksessa se ei ole riskikysymys vaan luokittelukysymys. Vastaus vastaa yleensä Kaupparekisteriin ilmoitettua tai viimeksi jätettyyn tilinpäätökseen merkittyä henkilöstömäärää; tarkista epäselvyyksien varalta yrityksen tilinpäätökset tallennettu, sillä se luku on luotettavin lähde, jota pankki voi tarkistaa.

Oikeusperusta: Wwft-asiakastutkimus ja kaupparekisterilaki

Wwft:n asiakastutkimus velvoittaa pankit arvioimaan liiketoimintasuhteen luonteen ja laajuuden, ja henkilöstömäärä on tässä yhteydessä yleinen yrityksen koon indikaattori. Lisäksi henkilöstömäärä on tieto, joka on kirjattu kaupparekisterilain 2007 nojalla Kaupparekisteriin, mikä selittää, miksi pankit pitävät tätä lukua usein helposti tarkistettavana ja keskustelevat siitä vähän.