kāpēc banka vēlas zināt, cik darbinieku man ir

Darbinieku skaits ir riska rādītājs, nevis grāmatvedības jautājums

Banka parasti uzdod šo jautājumu klientu pārbaudes ietvaros saskaņā ar Likumu par netīras naudas legalizēšanas un terorisma finansēšanas novēršanu (Wwft). Darbinieku skaits norāda uz uzņēmuma apjomu un sarežģītību, un banka to izmanto, lai noteiktu riska profilu: kāda kontrole ir piemērota šim uzņēmumam. Vienas personas uzņēmums saņem atšķirīgu režīmu nekā uzņēmums ar simtu darbinieku, pat ja apgrozījums ir salīdzināms. Pats skaitlis nav mērķis — tas ir viena no sastāvdaļām, ar kuras palīdzību banka kalibrē pārējo pārbaudi kopā ar jautājumiem par uzņēmuma mantas izcelsmi un īpašumtiesību struktūru.

Dažkārt jautājums ir arī sarakstā, kas pārsniedz tikai Wwft mērķus, piemēram, kad banka ziņo saskaņā ar CSRD direktīvu (Direktīva 2022/2464) un tai nepieciešams darbinieku skaits, lai noteiktu, vai jūsu uzņēmums uzskatāms par mazu, vidēju vai lielu struktūru to pašu ķēdes ziņošanas nolūkā. Šajā gadījumā tas nav riska jautājums, bet klasifikācijas jautājums. Atbilde parasti atbilst darbinieku skaitam, kā norādīts Tirdzniecības reģistrā vai pēdējā iesniegotajā gada pārskatā; neskaidrības gadījumā pārbaudiet, vai uzņēmuma gada pārskati ir iesniegti, jo šis skaitlis ir ticamākais avots, kuru banka var pārbaudīt.

Pamatojums: Wwft klientu pārbaude un Tirdzniecības reģistra likums

Wwft klientu pārbaude uzliek bankām pienākumu novērtēt to darījuma attiecību raksturu un apjomu, un darbinieku skaits ir bieži izmantots bedrijfsomvang rādītājs. Turklāt darbinieku skaits ir dati, kas saskaņā ar Tirdzniecības reģistra likumu 2007 jau ir reģistrēti Tirdzniecības reģistrā, kas izskaidro, kāpēc bankas šo skaitli bieži uzskata par viegli verificējamu un tam ir maz diskusiju.