de ce vrea banca să știe câți angajați am

Numărul de angajați este un indicator de risc, nu o întrebare contabilă

Banca întreabă aceasta de obicei în contextul investigației clienților conform Legii privind prevenirea spălării banilor și finanțării terorismului (Wwft). Numărul de angajați spune ceva despre amploarea și complexitatea întreprinderii, iar banca o folosește pentru a determina un profil de risc: ce fel de control se potrivește acestei companii. O afacere cu o singură persoană primește un regim diferit decât o întreprindere cu o sută de angajați, chiar dacă cifra de afaceri este comparabilă. Cifra în sine nu este deci un scop — aceasta este una dintre componentele cu care banca calibrează restul investigației, împreună cu întrebări despre proveniența averii organizației și structura proprietății.

Uneori întrebarea apare și într-o listă mai largă decât doar scopurile Wwft, de exemplu atunci când banca raportează în contextul Directivei CSRD (Directiva 2022/2464) și are nevoie de numărul de angajați pentru a determina dacă întreprinderea ta se califică ca entitate mică, medie sau mare în raportarea propriei lor lanțuri de aprovizionare. În acest caz, nu este o întrebare de risc, ci o întrebare de clasificare. Răspunsul corespunde de obicei cu numărul de angajați așa cum a fost raportat la Camera de Comerț sau în situațiile financiare depuse ultima dată; verifică în caz de îndoială la situațiile financiare ale întreprinderii au fost depuse, deoarece acea cifră este cea mai verificabilă sursă pe care banca o poate consulta.

Bază juridică: investigația clienților Wwft și Legea Registrului Comerțului

Investigația clienților conform Wwft obligă băncile să evalueze natura și amploarea relației comerciale a acestora, iar numărul de angajați este un indicator obișnuit pentru amploarea afacerii. În plus, numărul de angajați este o informație care conform Legii Registrului Comerțului 2007 a fost deja înregistrată la Camera de Comerț, ceea ce explică de ce băncile consideră adesea această cifră ușor de verificat și există puțină discuție în jurul ei.