perché la banca vuole sapere quanti dipendenti ho

Il numero di dipendenti è un indicatore di rischio, non una domanda contabile

La banca chiede questo solitamente nel contesto della verifica della clientela secondo la Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Wwft). Il numero di dipendenti dice qualcosa sulla dimensione e la complessità dell'impresa, e la banca lo utilizza per determinare un profilo di rischio: quale controllo è appropriato per questa azienda. Un'impresa individuale riceve un regime diverso da un'impresa con cento dipendenti, anche se il fatturato è comparabile. Il numero stesso non è quindi uno scopo — è uno dei mattoni con cui la banca calibra il resto della verifica, insieme a domande su l'origine dei fondi dell'impresa e la struttura della proprietà.

A volte la domanda compare anche in un elenco più ampio che va oltre i soli scopi della Wwft, ad esempio quando la banca riferisce nel contesto della Direttiva CSRD (Direttiva 2022/2464) e ha bisogno del numero di dipendenti per determinare se la tua impresa conta come entità piccola, media o grande nella loro stessa rendicontazione della catena di fornitura. In questo caso non è una domanda di rischio ma una domanda di classificazione. La risposta di solito corrisponde al numero di dipendenti come indicato presso la Camera di Commercio o nel bilancio depositato più recente; in caso di dubbio, verifica presso i bilanci dell'impresa sono stati depositati, poiché questo dato è la fonte più verificabile che la banca può consultare.

Base giuridica: verifica della clientela secondo la Wwft e Legge sul Registro delle imprese

La verifica della clientela della Wwft obbliga le banche a valutare la natura e l'entità della loro relazione commerciale, e il numero di dipendenti è un indicatore comune per la dimensione dell'impresa. Inoltre, il numero di dipendenti è un dato già registrato presso la Camera di Commercio secondo la Legge sul Registro delle imprese 2007, il che spiega perché le banche spesso considerano questo dato facile da verificare e non ci sia molta discussione al riguardo.