varför vill banken veta hur mycket personal jag har

Antal anställda är en riskindicator, inte en redovisningsfråga

Banken frågar detta vanligtvis inom ramen för kundgranskningen enligt lagen mot penningtvätt och finansiering av terrorism (Wwft). Antalet anställda säger något om företagets storlek och komplexitet, och banken använder det för att fastställa en risikoprofil: hur mycket kontroll är lämplig för detta företag. Ett ensamt företagande får ett annat regelverk än ett företag med hundra anställda, även om omsättningen är jämförbar. Siffran i sig är alltså inte ett mål — det är en av byggstenarna som banken använder för att kalibrera resten av granskningen, tillsammans med frågor om förmögenhetsursprunget för företaget och ägarstrukturen.

Ibland förekommer frågan också i en lista som sträcker sig längre än enbart Wwft-syften, till exempel när banken rapporterar enligt CSRD-direktivet (Direktiv 2022/2464) och behöver antalet anställda för att avgöra om ditt företag räknas som liten, medelstor eller stor enhet i deras egen kedjedrapportering. I så fall är det inte en riskfråga utan en klassificeringsfråga. Svaret motsvarar vanligtvis antalet anställda enligt vad som anges hos Handelsregistret eller i den senast inlämnade årsredovisningen; kontrollera vid tvivel hos årsredovisningarna för företaget har deponerats, eftersom den siffran är den mest verifierbara källan som banken kan kontrollera.

Rättslig grund: Wwft-kundgranskning och Handelsregistret

Wwft-kundgranskningen förpliktar banker att bedöma arten och omfattningen av sina affärsrelationer, och antalet anställda är en vanlig indikator på företagsstorlek. Dessutom är antalet anställda en uppgift som redan enligt Handelsregistret 2007 är registrerad hos Handelsregistret, vilket förklarar varför banker ofta anser denna siffra vara lätt att verifiera och det råder liten oenighet om den.