dlaczego bank chce wiedzieć, ilu pracowników mam

Liczba pracowników jest wskaźnikiem ryzyka, a nie pytaniem księgowym

Bank zwykle pyta o to w ramach badania klienta zgodnie z Ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Wwft). Liczba pracowników wskazuje na skalę i złożoność przedsiębiorstwa, a bank wykorzystuje to do określenia profilu ryzyka: ile kontroli pasuje do tego przedsiębiorstwa. Jednoosobowa działalność gospodarcza otrzymuje inny reżim niż przedsiębiorstwo zatrudniające sto osób, nawet jeśli przychody są porównywalne. Sam ten wyliczony nie jest zatem celem — jest to jeden z elementów, za pomocą których bank kalibruje pozostałą część badania, razem z pytaniami o źródła majątku przedsiębiorstwa oraz strukturę własności.

Czasami pytanie pojawia się również na liście, która wykracza poza cele samej ustawy Wwft, na przykład gdy bank raportuje w ramach dyrektywy CSRD (Dyrektywa 2022/2464) i potrzebuje liczby pracowników, aby określić, czy Twoje przedsiębiorstwo liczy się jako mały, średni czy duży podmiot w ich własnym raportowaniu łańcuchowym. W takim przypadku nie jest to pytanie o ryzyko, ale pytanie klasyfikacyjne. Odpowiedź zwykle odpowiada liczbie pracowników podanej w Rejestrze Handlowym lub ostatnio złożonym sprawozdaniu finansowym; w razie wątpliwości skontaktuj się z sprawozdania finansowe przedsiębiorstwa są zdeponowaneponieważ to dane są najbardziej weryfikowalnym źródłem, które bank może sprawdzić.

Podstawa: Badanie klienta Wwft i Ustawa o Rejestrze Handlowym

Badanie klienta na mocy Wwft zobowiązuje banki do oceny charakteru i zakresu ich stosunków biznesowych, a liczba pracowników jest powszechnym wskaźnikiem rozmiaru przedsiębiorstwa. Ponadto liczba pracowników jest informacją już zarejestrowaną w Komorze Handlowo-Przemysłowej na mocy Ustawy o Rejestrze Handlowym 2007, co wyjaśnia, dlaczego banki często uważają to dane za łatwe do weryfikacji i rzadko się o to spierają.