la aseguradora pregunta quiénes son nuestros clientes principales, debo mencionar nombres

La concentración de clientes es algo distinto de los nombres de clientes

Normalmente, una aseguradora no solicita los nombres de tus mayores clientes, sino tu concentración de clientes: qué parte de tu volumen de negocios proviene de tu(s) mayor(es) cliente(s). Se trata de una evaluación de riesgos para la aseguradora, no de una investigación de clientes como la que realiza un banco conforme a la Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. En el caso de un banco, una pregunta sobre contrapartes puede estar relacionada con la investigación de clientes sobre la propia empresa; en el caso de una aseguradora, casi siempre se trata de un riesgo de continuidad. Por lo tanto, la misma pregunta tiene un significado diferente cuando la formula un banco que cuando la formula una aseguradora — no es la misma pregunta con un logotipo diferente encima.

Si aún así se solicitan literalmente nombres, esto suele ser opcional o puede sustituirse por un porcentaje o una categoría ("el mayor cliente representa un X% del volumen de negocios", "sector: automoción"). Los nombres de los clientes no figuran en el expediente de cadena como fuente fija — no hay una obligación legal que lo imponga, a diferencia de, por ejemplo, la obligación de depósito de estados financieros. Si aun así deseas proporcionar una cifra sin mencionar los nombres, un porcentaje del volumen de negocios suele ser suficiente. Si tienes dudas sobre si una respuesta concreta es sensible en términos de privacidad o competencia, existe el botón de confidencialidad para hacer que esa respuesta sea visible solo para la parte que la solicita.

Por qué esto está separado de los datos de UBO y estados financieros

La Ley del Registro Mercantil 2007 establece qué datos de una empresa son públicos y obligatorios — piensa en los datos de estados financieros depositados y la estructura de los beneficiarios finales. Los nombres de clientes no están incluidos. La Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo obliga al banco o la aseguradora a realizar una investigación de clientes sobre su propio cliente — se trata de una investigación que realiza la institución, no de una respuesta que el empresario deba proporcionar sobre sus propios clientes. La Directiva (UE) 2022/2464 (CSRD) aborda la información sobre cadena en materia de sostenibilidad, pero tampoco obliga a mencionar nombres de clientes individuales. Dado que no existe un documento de origen para esta pregunta específica, tampoco hay una respuesta fija que pueda presentarse como "sí" — sigue siendo una evaluación manual para cada cuestionario.