hvorfor vil banken vide, hvor mange medarbejdere jeg har

Antal medarbejdere er en risikoindicator, ikke et regnskabsspørgsmål

Banken spørger normalt om dette inden for rammerne af kundeundersøgelsen i henhold til loven om forebyggelse af hvidvaskning og finansiering af terrorisme (Wwft). Antal medarbejdere siger noget om størrelsen og kompleksiteten af virksomheden, og banken bruger det til at bestemme en risikoprofil: hvor meget kontrol passer til denne virksomhed. En enenmandsvirksomhed får et andet regime end en virksomhed med hundrede medarbejdere, selv hvis omsætningen er sammenlignelig. Tallet i sig selv er således ikke formålet — det er en af de byggesten, som banken bruger til at kalibrere resten af undersøgelsen, sammen med spørgsmål om oprindelsen af virksomhedens formue og ejerskabsstrukturen.

Nogle gange optræder spørgsmålet også på en liste, der går bredere end blot Wwft-formål, for eksempel når banken rapporterer i henhold til CSRD-direktivet (Direktiv 2022/2464) og har brug for personaletallet for at afgøre, om din virksomhed tæller som en lille, mellemstor eller stor enhed i deres egen kæde-rapportering. I så fald er det ikke et risikospørgsmål, men et klassifikationsspørgsmål. Svaret svarer normalt til antallet af medarbejdere som angivet hos Erhvervsstyrelsen eller i det senest deponerede årsregnskab; kontroller ved tvivl hos årsregnskaberne for virksomheden er deponeret, da det tal er den mest verifikable kilde, som banken kan konsultere.

Grundlag: Wwft-kundeundersøgelse og Erhvervsstyrelsesloven

Kundeundersøgelsen i Wwft pålægger banker at vurdere arten og omfanget af deres forretningsrelation, og antallet af medarbejdere er en almindelig indikator for virksomhedsstørrelse. Derudover er antallet af medarbejdere et faktum, der allerede er registreret hos Erhvervsstyrelsen gennem Erhvervsstyrelsesloven 2007, hvilket forklarer, hvorfor banker ofte betragter dette tal som let at verificere og diskuterer det sjældent.