η τράπεζα θέλει να δει ένα οργανόγραμμα της εταιρείας εκμετάλλευσης και των θυγατρικών εταιρειών μας

Η δομή του ομίλου είναι μέρος της διερεύνησης της γνώσης του πελάτη, όχι της αξιολόγησης του κινδύνου

Η τράπεζα ζητάει το οργανόγραμμα συνήθως στο πλαίσιο της διερεύνησης της γνώσης του πελάτη: πρέπει να γνωρίζει ποιος βρίσκεται πίσω από την επιχείρηση, ποιοι είναι οι τελικοί δικαιούχοι και πώς λειτουργεί ο έλεγχος εντός της ομάδας. Δεν πρόκειται για ερώτηση σχετικά με τη βιωσιμότητα ή την κυβερνασφάλεια, ούτε για αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας της ίδιας της επιχείρησης — αφορά την προέλευση του χρήματος και τον έλεγχο. Μια εκμετάλλευση με πολλές θυγατρικές, μια κοινοπραξία ή μέτοχοι σε άλλη χώρα κάνουν τη δομή για την τράπεζα λιγότερο αυτονόητη από ό,τι σε μια απλή ιδιωτική εταιρία, και τότε η τράπεζα θέλει να δει το σχέδιο μαύρο στο λευκό αντί να το ανασκευάσει από χαλαρές απαντήσεις.

Συχνά η ίδια ερώτηση τίθεται επίσης σιωπηρά μέσω χαλαρών πεδίων: σε ποιες χώρες έχει η επιχείρηση τοποθεσίες και υπό ποιον αριθμό εγγραφής είναι εγγεγραμμένη η επιχείρηση· Ένα οργανόγραμμα απαντάει αυτές τις ερωτήσεις σε μια εικόνα: δείχνει τη μητρική, τις θυγατρικές και τα ποσοστά ή τα δικαιώματα ψήφου μεταξύ τους. Εάν δεν έχετε ένα τρέχον σχέδιο, ένα απόσπασμα από το Εμπορικό Μητρώο με τους αντίστοιχους αριθμούς ΚΕΠ κάθε οντότητας της ομάδας είναι συχνά ένα εφικτό ενδιάμεσο στάδιο, παρά το ότι αυτό δεν αντικαθιστά πάντα την πλήρη επισκόπηση που ζητάει η τράπεζα — αυτό εξαρτάται από την τράπεζα.

Ανάλογη με τον Νόμο περί Εμπορικού Μητρώου, όχι με ένα πλαίσιο βιωσιμότητας

Αυτή η ερώτηση είναι ανεξάρτητη από το CSRD, το πρότυπο VSME ή το NIS2: αυτά τα πλαίσια αφορούν τη δημοσιοποίηση και την ασφάλεια, όχι την ιδιοκτησία και τον έλεγχο εντός μιας ομάδας. Η βάση του οργανογράμματος βρίσκεται στα δεδομένα που έχουν καταγραφεί για κάθε επιχείρηση σύμφωνα με τον Νόμο περί Εμπορικού Μητρώου 2007 — από αυτά είναι δυνατό να συναχθεί ποιες οντότητες υπάρχουν, ποιοι είναι οι διαχειριστές και πώς συνδέονται νομικά μεταξύ τους. Για την κατάρτιση ενός σχεδίου, αυτό το μητρώο είναι συνήθως το καλύτερο σημείο εκκίνησης, ακόμη κι αν δεν παρέχει ένα έτοιμο οργανόγραμμα.