pourquoi la banque veut-elle connaître précisément l'objet du prêt

L'objet du crédit fait partie de l'étude de la clientèle

L'objet du crédit est le motif exact du prêt que la banque doit connaître car c'est une partie obligatoire de l'étude de la clientèle en vertu de la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. La banque ne doit pas seulement savoir qui est son client, mais aussi si une transaction correspond à l'entreprise et à ses activités. Un prêt pour le fonds de roulement, pour une acquisition d'entreprise ou pour l'achat de machines demande chacun une justification différente, et la banque consigne pourquoi le montant demandé est logique au regard de l'objet indiqué.

Ceci est indépendant de l'évaluation du crédit lui-même — la banque examine séparément la capacité de remboursement — mais la réponse à cette question influence les documents qui seront demandés. En cas d'acquisition, la banque souhaite souvent aussi avoir une visibilité sur qui sont les bénéficiaires effectifs de l'entreprise, en particulier si la partie acquise a une structure de contrôle différente. En cas de prêt pour une expansion internationale, la question relative à l'origine des actifs de l'entreprise peut suivre, même si cette capacité n'a rien à voir avec le prêt — la banque examine le profil global du client, pas seulement la transaction.

La justification résulte de l'étude de la clientèle, non du Registre du commerce

L'obligation de connaître l'objet d'une transaction résulte de la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme, qui oblige les banques en tant qu'institution à effectuer une étude de la clientèle avant et pendant une relation commerciale. C'est un fondement différent de celui de la Loi de 2007 sur le registre du commerce, qui ne précise que les données de base d'une entreprise qui sont enregistrées publiquement — forme juridique, administrateurs, adresse d'établissement. L'objet du crédit ne figure nulle part au Registre du commerce et n'est donc pas une donnée que la banque peut consulter ; la banque doit la demander et la documenter dans le cadre de son obligation propre de constitution d'un dossier.