perché la banca invia ogni anno nuovamente lo stesso questionario

La banca ripete la sua due diligence sulla clientela, non la sua curiosità

La banca deve stabilire ogni anno che la sua due diligence sulla clientela è ancora corretta. Tale indagine — chi è l'impresa, chi sono gli ulteriori titolari effettivi, da dove proviene il patrimonio — non è un'istantanea che si presenta una volta e che rimane valida da quel momento in poi. La banca deve poter dimostrare che la sua conoscenza del cliente è attuale, il che significa: riproporre periodicamente le stesse domande, anche se nulla è cambiato. Per questo motivo la domanda sui titolari effettivi ricorre ogni anno, anche se la struttura dei titolari effettivi è rimasta la stessa per tre anni.

Ciò che varia da una banca all'altra è il profilo di rischio del cliente, e questo determina la frequenza e la profondità dell'indagine. Un cliente con un rischio più elevato — si pensi a una relazione con una persona politicamente esposta o a una struttura con più entità estere — è sottoposto a indagini più frequenti e dettagliate rispetto a un cliente con un rischio basso. Questo spiega anche perché la domanda se un membro dell'organo di amministrazione è una persona politicamente esposta a volte ricorre annualmente e a volte solo una volta ogni paio di anni. Il questionario non è quindi ripetuto arbitrariamente, ma il ritmo dipende dalla banca, non da un termine annuale fisso per legge che è uguale per tutti i clienti.

Dove è previsto nella Wwft: la due diligence sulla clientela

L'obbligo di due diligence continua sulla clientela deriva dalla Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo. Questa legge obbliga la banca non solo a condurre indagini all'inizio della relazione, ma anche a esercitare un controllo continuo affinché i dati precedentemente acquisiti siano ancora attuali — e a richiedere tali dati nuovamente quando non ne sia certo. Altre domande della catena, come quelle sui dati del Registro delle imprese o sulla comunicazione sulla sostenibilità secondo la CSRD, hanno ciascuna il proprio ritmo; la domanda bancaria annuale deriva specificamente da questo obbligo della Wwft.