kif nispjega lill-bank kif l-istruttura tal-kumpanija tiegħna ma s-subkontratti taħdem

Il-mistoqsija dwar l-istruttura tal-grupp gejja minn KYC, mhux minn CSRD

Il-bank jisqal dan ħafna drabi fil-kuntest ta' investigazzjoni tal-klijent (KYC — "know your customer"), u mbagħad hemm tliet affarijiet: min hu l-omm, liema dottri jaqgħu taħt il-grupp, u min għandu l-awtorità finale (UBO — "ultimate beneficial owner"). Dan hu differenti mill-konsolidazzjoni tal-grupp li tidher fil-rapportar dwar is-sostenibbiltà: il-bank irid jaf min jiddeċiedi fuq xiex, mhux liema entitajiet jaqgħu fil-iskop ta' CSRD. Għalhekk, l-għajnuna tikkonsisti minn organigrama jew lista ta' entitajiet, u għal kull entità l-isem statutarju, il-pajjiż tal-istabbiliment u l-perċentwal ta' sehem jew dritt tal-vot.

Fejn jiġi dan minn ketindossier wieħed: l-isem statutarji tal-għamla, in-numru ta' reġistrazzjoni u il-pajjiżi fejn hemm stabilimenti huma preċisament il-fields li l-bank irid jara għal kull entità. Għal dotta f'pajjiż ieħor, iridu n-numru ta' reġistrazzjoni lokali, mhux biss dak tal-omm. Jekk inkella mhux kompleta għad id-dotta fid-dossier, allura "le, għad mhux kompleta" huwa rispons aktar onest milli timla struttura li mhix korretta — il-bank iħattu ftit iktar jekk hemm dubju, u organigrama mhux kompleta tidher aktar malajr minn rispons nieqes.

Ir-Reġistru tal-Kummerc huwa l-funt, mhux il-bank innifsu

Il-bażi għal din il-mistoqsija hija l-Liġi tar-Reġistru tal-Kummerc tal-2007: fihha hemm id-dejta tal-kumpanija li hija rreġistrata, inklużi l-forma ġuridika, l-amministraturi u — f'istruttura ta' grupp — ir-rabta bejn il-kumpaniji omm u dottri. Il-bank ma tqajjimx xi ħaġa ġdida hawn, iżda titlob il-konfermazzjoni ta' dak li huwa mħarrex diġà fil-Kamra tal-Kummerc, issupplimentat bl-informazzjoni UBO li mhix dejjem kompleta mill-Reġistru tal-Kummerc. Estratt reċenti għal kull entità huwa għalhekk l-evidenza diretta l-iktar; f'istruttura b'ħafna pajjiżi, huwa rakommandat li jkollok id-dejta tar-reġistrazzjonijiet barranin ukoll, anke jekk m'hemmx funt fissi għal dan fid-dossier.