proč musím vysvětlit, k čemu budeme zakázkový účet používat

Účel účtu je součástí klientské due diligence, nikoli úvěrového hodnocení

Banka se ptá na účel účtu, protože to musí povinně zaznamenanat v rámci klientské due diligence podle Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu (Wwft). Tento výzkum se netýká toho, zda je vaš podnik v dobrém finančním stavu — to je jiná otázka s jiným zdrojem, jak si můžete všimnout u otázky, kterou si pojišťovna klade ohledně finančního zdraví. Účel účtu slouží k ověření, zda se očekávané využití logicky shoduje s povahou podnikání: webshop, který posílá velké částky do země bez vztahu ke svým aktivitám, se odchyluje od očekávaného vzoru, a tuto odchylku musí banka vysvětlit ve svém vlastním spise.

To patří do stejné kategorie otázek jako původ majetku a struktura UBO: banka si vytváří profil klienta, a účel účtu je v něm tou částí, která zaznamenává očekávaný model transakcí. Důkazní materiály zde obvykle nejsou povinné — na rozdíl od zdroje majetku, kde se často požaduje účetní závěrka nebo smlouva. Obvykle postačí jasný, faktický popis obchodní činnosti: "nákup a prodej stavebních materiálů dodavatelům v Nizozemsku a Belgii" lze prověřit, "různé obchodní činnosti" nikoli. Máte-li pochybnosti, zda odpověď z vašeho řetězcového spisu zde patří, je to přesně ten moment, kdy ji místo hádání nechte označenou jako "ne".

Právní základ: klientská due diligence podle Wwft

Povinnost provádět tento výzkum vyplývá ze Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu, který ukládá bankám povinnost pochopit obchodní vztah dříve a během jeho zahájení — včetně účelu a zamýšlené povahy tohoto vztahu. To je odděleno od údajů, které jsou již veřejně registrovány podle Zákona o obchodním rejstříku z roku 2007, například kódu SBI podniku; banka se ptá na účel účtu právě proto, že tato veřejná registrace neukazuje, jak budou peníze konkrétně proudit.